农工党鹰潭市委会部门整体支出绩效评价指标体系及评分标准.doc

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1、农工党鹰潭市委会部门整体支出绩效评价指标体系及评分标准一级指标二级指标三级指标评分标准评分依据及简要说明得分投入（15分）部门预算配置(15分)财政供养人员控制率（5分）在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。目标值≤100%；达到目标值得5分，每超出1个百分点扣1分，扣完为止。（在职人员数4/编制数4）×100%=100%5“三公经费”变动率（5分）“三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额〕×100%。目标值≤0，达到目标值得5分；“三公经费”变动率>0，每超过1个百分点扣0.5分，变动

2、率达10%以上的得零分。（本年度“三公经费”总额19000元-上年度“三公经费”总额19000元）/上年度“三公经费”总额19000元〕×100%=05重点项目支出安排率（5分）重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。我单位无重点项目。5过程（40)分部门会计核算管理（20分）预算完成率（3分）预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。目标值≥100%，达到目标值的得3分；100%-90%（含），

3、得2分；90%-80%（含），得1分；低于80%不得分。（预算完成数51.16万元/预算数51.16万元）×100%=100%3预算调整率（3分）预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。目标值为10%上限；未超过目标值得3分，超过目标值上限的每增加1个百分点扣0.3分，扣完为止。（预算调整数0/预算数51.16万元）×100%=03支付进度率（8分）半年支付进度=部门上半年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）×100%。半年进度：结果≥50%，得4分；<50%的，按实际支付进度率×4×2计算。部门上半年实际支出28.6

4、5万元÷（上年结余结转6.81万元+本年部门预算安排51.16万元+上半年执行中追加追减）×100%=49.42%3.95全年支付进度=部门全年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减）×100%。全年进度：结果≥100%，得4分；<100%的，按实际支付进度率×4计算。部门全年实际支出68.65万元÷（上年结余结转6.81万元+本年部门预算安排51.16万元+全年执行中追加追减3.3万元）×100%=112%4公用经费控制率（3分）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。目标值为≤100%；达到目

5、标值得3分，未达到目标值的每增加0.3个百分点扣0.1分，扣完为止。（实际支出公用经费总额1700元/预算安排公用经费总额19000元）×100%=8.95%3政府采购执行率（3）分政府采购执行率等于=（实际采购总额/应当进行采购总额）×100%的，得3分；每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。政府采购执行率=（实际采购总额0.47万元/应当进行采购总额0.47万元）×100%的=100%3部门预算管理（10）分管理制度健全性（3分）①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，1分；③

6、相关管理制度得到有效执行，1分。农工党市委会预算业务管理制度3资金使用合规性（4分）①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。农工党市委会支出管理制度4预决算信息公开性（3分）①规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，0.5分；③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分；④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分；⑤基础数

7、据信息和汇集信息资料准确，0.5分。详见鹰潭市信息公开网站3部门资产管理（10）分管理制度健全性（3分）①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，2分；②相关资产管理制度得到有效执行，1分。农工党市委会资产管理控制制度3资产管理安全性(4分）①产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤如有，请填写文件名称、文号及简要说明4资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。固定资产利用率（3分）固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

8、每低于一个百分点扣0.1分，扣完为止。（实际在用固定资产总额38910元/所有固