综合一账务处理与报表系统综合

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1、综合实验一账务处理与报表系统综合实验实验目的：掌握系统管理的账套管理与权限设置，掌握账务处理系统的业务流程与编制会计报表的方法实验内容：一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：053(2)账套名称：江东新业设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日(4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6)行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质

2、预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222(9)启用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目,在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，100201）7：增加以下结算方式：2支票201现金支票202转

3、帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额库存现金80,000固定资产1,440,000银行存款累计折旧400,000100201工行存款260,000短期借款1,000,000应收账款应付账款112201A公司1,200,000220201C公司1,600,000原材料实收资本1,460,000140301甲材料500,000盈余公积库存商品410101法定公积金140,000140501A产品1,120,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1

4、、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。(票据号z001)借：银行存款贷：应收账款—A公司(收款凭证)2：8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行(票据号z002)借：银行存款贷：营业外收入(收款凭证)3：12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元(票据号z003)借:短期借款贷：银行存款(付款凭证)4：14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行(票据号z004)借：银行存款贷:主营业务收入贷:应交税费(收款凭证)5：20日,通过银行偿还欠C

5、公司货款380,000元(票据号z005)20借：应付账款---C公司贷：银行存款(付款凭证)2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。借：管理费用贷：库存现金(付款凭证)2：5日，购入甲材料,不含税买价200,000元,增值税34,000元,款项由银行存款支付(票据号z006)借：原材料借:应交税费贷：银行存款(付款凭证)3：10日,购买不长期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,银行存款支付(票据号z007)借：交易性金融资产贷：银行存款(付款凭证)4：15日，生产领用甲材料180,000元,

6、车间耗用甲材料12,000元,厂部管理部门领甲材料5,000元借：生产成本180,000借:制造费用:12,000借:管理费用5,000贷:原材料(转账凭证)5：26日,缴纳增值税40,000元,通过银行支付(票据号z008)。借：应交税费贷：银行存款(付款凭证)3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：2日，通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。(票据号z009)借：财务费用贷：银行存款(付款凭证)2：12日,结转制造费用总额30,000元。借：生产成本贷:制造费用(转账凭证)3：20日,产品生产完工,验收入库,入库产品实际成本200,000元借：

7、库存商品贷：生产成本(转账凭证)4：26日,结转已销售产品成本390,000元借：主营业务成本贷：库存商品(转账凭证)5：27日,签发转账支票,支付广告费10,000元。(票据号z010)借：销售费用贷：银行存款(付款凭证)要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内