大型企业信贷风险预先识别与防范

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1、大型企业信贷风险预先识别与防范 摘要：随着我国经济发展进入三期叠加阶段，许多行业出现了改革窗口，同时也伴随着改革的阵痛，若干行业需要去产能、调结构，在这一过程中，某些大型企业在新常态下，调整不及时，出现了经营困难，产生了信贷风险，形成了“大而不倒”的局面，在一定程度上威胁到了地方金融体系的正常运转。大型企业信贷风险暴露出了规模大、影响广的特征，我国现有识别大型企业信贷风险的方式存在进一步改进的空间，多渠道识别大型企业信贷风险有利于我国地方金融体系稳定发展。 关键词：大型企业；信贷风险；风险识别

2、目前我国对大型企业风险监测的主要手段停留在重大事项报告、大型有问题企业回报等层面，有必要拓宽对大型企业信贷风险的监测渠道，改进监测方法，通过多种方式识别大型企业的潜在信贷风险，预警相关问题，做到早发现、早解决，有利于帮助金融机构规避风险，防止风险扩大化，有利于维护地区金融稳定，促进金融业健康发展。 一、大型企业信贷风险暴露的特征 依据我国企业划型的有关规定，不同行业的大型企业划分标准略有不同。农、林、牧、渔业营业收入2亿元以上的为大型企业；工业从业人员1000人以上或营业收入4亿元以上的为大型企业

3、；建筑业营业收入8亿元以上或资产总额8亿元以上的为大型企业；房地产业营业收入20亿元以上或资产总额1亿元以上的为大型企业。大型企业因其庞大规模与其他中小企业相比在信贷风险暴露时具有若干特征。 （一）关联企业多，信贷规模大 大型企业一方面经营规模大、资金往来频繁，其自身的信贷规模相对较大，另一方面大型企业往往子公司和关联企业众多，“集团”或“某某系”的信贷规模总量较为庞大，部分集团公司旗下拥有自己的财务公司。例如，某出现信贷风险的大型企业A集团注册资本总计2.24亿元，是一家以实用油脂为主业的民营企

4、业集团，截至2015年9月末资金链出现问题时，集团负债余额86.47亿元。 （二）涉及金融机构多，影响面广 大型企业基于其关联企业多、信贷规模大的特点，其信贷涉及的金融机构较多。由于每家金融机构从风险控制的角度出发其自身对外授信有一定的规模限制且考虑到行业集中度、单个企业授信集中度等因素，对大型企业的授信往往不能满足企业的资金需要，所以大型企业会在多家金融机构享有授信额度。A集团（含中国大陆地区子公司及实际控制企业）有业务往来的银行机构共计33家，其中中资银行27家，外资银行6家。 （三）具

5、有一定的信贷地域集中性 大型企业尤其是地方大型企业其信贷业务首先会涉及企业所在地的金融机构。当地金融机构相较于域外金融机构更便于对企业的生产经营情况进行了解，其贷后风险控制成本相对低廉。部分大型企业的股东为地方国资委，对同样有地方国资委为股东的地方法人金融机构具有较强的议价能力，能拿到利率价格相对优惠的信贷资金。当地大型企业与当地金融机构业务往来的便利性决定了大型企业信贷地域的集中性。 （四）担保金额大且担保关系复杂 一方面大型企业集团自身的信贷金额较大，往往采取其他公司担保的方式进行增信。

6、能为大型企业进行担保的企业往往也是大型企业，同样有较大的资金需求，在业务往来中会逐渐形成多家大型企业相互担保、交叉担保的格局，这一情况往往在含有共同股东的大型企业间较为突出。另一方面，部分大型企业的子公司和关联企业众多，其旗下子公司间存在天然的担保便利，母公司也便于对子公司进行担保。值得一提的是，当多家大型企业和金融机构的股东同时包括当地国资委时，存在因大型企业间的担保关系该金融机构降低对抵质押物要求的可能性，在相同情况下，此类大型企业因此能获得更多信贷资金。这就使担保关系的复杂程度与信贷资金规模形成了一定的

7、正相关关系。 （五）不良经营情况隐蔽性强 大型企业集团正是基于其生产经营规模大，子公司众多，资金集团内部流动便利等特点，为其隐藏其真实不良经营情况提供了便利。大型企业集团可以通过集团内资金调度的方式，为经营不善的子公司提供现金流，使其能够按时偿还银行利息，降低银行客户经理和风控部门的警惕性，使商业银行往往错失及时止损或减少对经营不良企业信贷规模的良机，当危机爆发时其涉及不良资产的信贷规模往往超出商业银行风控部门的预期。在渤钢系债务问题爆发后，通过对多家商业银行的调研，其风控人员均表示在政府和金融局

8、召开相关会议通报渤钢系企业资金链紧张之前，均未察觉到该集团会发生风险。 二、现有识别大型企业信贷风险的方式及其不足 （一）重大事项报送制度 《中国人民银行关于进一步加强银行业金融机构重大事项报告工作的通知》（银发〔2014〕293号）中要求银行业金融机构在“授信总额度10亿元以上的企业（集团）出现风险”并发生对银行业金融机构“正常经营产生重大影响的事件”时，按照相关时间限制进行重大