我国中小企业融资问题研究

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1、我国中小企业融资问题研究　　【摘要】我国中小企业融资困难成为制约中小企业发展的突出问题。本文从发展中小企业的战略意义出发，进而分析了我国中小企业融资过程中存在的问题，最后针对性地提出了解决中小企业融资困境的几点对策。　　【关键词】中小企业融资担保　　改革开放三十多年，中小企业已经取得了辉煌的成绩，为我国国民经济的发展做出了巨大的贡献。然而，中小企业的快速发展对资金需求也提出了更高的要求。当前，我国中小企业融资困难成为制约中小企业发展的一个突出问题。　　一、发展中小企业的战略意义　　企业按其生产经营规模分类，可以分为大型企业、中型企业和小型企业

2、。中小企业是相对本系统、本行业规模较大的企业而言，生产经营规模相对较小的企业。目前我国的中小企业数量众多，占全部注册登记企业总数的比例很高，是我国经济发展中一支不可忽视的力量，发展中小企业对促进我国经济发展意义重大。　　一是从中小企业自身的特点来看，我国中小企业投资规模小，创办容易，建设周期短，见效快，偿还贷款的时间相对较短。我国的资本相对稀缺，中小企业的上述特点无疑对于加速资本周转和资本积累是非常有利的。　　二是我国中小企业主要存在于劳动密集型产业，因而能够吸纳更多的劳动力，从而有利于扩大就业，保证社会稳定。目前，我国中小企业就业人数约占全

3、国就业人数的80%，在新增就业机会中有85%以上来自中小企业。所以，发展中小企业对缓解我国目前的就业压力具有重要的积极作用。另一方面，农村剩余劳动力转向中小企业，能够加快农村工业化进程和城镇化建设的速度，同时维护了社会的稳定和可持续发展。　　三是中小企业是技术进步的生力军。在美国，二十世纪一些重大的技术创新成果都是中小企业发明的，比如个人计算机。随着经济的进步和技术的发展，许多领域已经没有必要采取集中化的方式生产，可以通过各种渠道以虚拟的方式组织，利用中小企业管理成本低、机动灵活的特点从而产生更高的效率。　　二、我国中小企业融资存在的问题　　

4、影响和制约我国中小企业发展的因素很多，但是筹资困难是制约中小企业发展的关键问题。中小企业的快速发展需要资金的支持，但是由于外部环境和内部因素的影响使得中小企业融资困难成为其生产经营过程中最重要也是最难解决的问题。　　（一）中小企业自身的缺陷　　1.目前，我国中小企业产权不清的现象普遍存在，产权不清给中小企业筹资增加了障碍。责任人不明确会增加贷款银行的潜在风险，因而银行贷款时必然考虑还款责任人，为了规避风险银行经常不愿贷款给中小企业。另外，中小企业营运资本结构老化，对产权制度改革和产权多元化以及体制创新缺乏充分的认识，阻碍了中小企业发挥自身的优

5、势。　　2.盈利能力低、偿债能力低、信誉低。我国中小企业盈利能力和偿债能力普遍偏低。一方面是由于管理者的整体素质不高，任人唯亲，管理制度落后，造成企业效率低下，利润有限，给企业筹资带来了困难；另一方面，很多中小企业科技含量低，附加值低，生产设施落后，降低了企业的盈利能力，利润低，从而影响了筹资能力。　　3.会计信息质量不高。我国中小企业会计信息质量不高也是造成其融资困难的原因之一。我国大多数中小企业不需要向社会公众公布财务报告，因此造成投资方对其不了解。另外，许多中小企业会计制度不健全，错账漏账情况严重，造成会计信息质量低下，可信度下降。企业

6、与金融机构之间信息不对称，因而很多银行不愿意贷款给中小企业。　　（二）银行对中小企业支持力度不足　　中小企业融资困难首先体现在难以取得银行新贷上。第一，长期以来，我国银行信用评价、业务流程等都以国有企业为对象设计，缺乏对中小企业金融需求的考虑。第二，银行在商业化改革过程中，强化了信贷资金的审批和管理，贷款条件更加严格，贷款更加谨慎，在某种程度上增加了中小企业融资的难度。第三，银行对抵押担保要求严格。商业银行出于贷款安全和盈利的考虑，为了规避风险，十分强调中小企业贷款必须有信用担保或实质性抵押，而我国许多中小企业可用于抵押的实物数量少，设备陈旧

7、，且抵押程序繁琐费用高昂，影响了银行对中小企业的融资支持。　　（三）国家政策对中小企业融资支持不够　　在中小企业信贷问题上，我国政府的支持力度偏弱，政府的优惠政策主要针对国有企业及上市公司。在国际上，许多国家成立了专门为中小企业贷款服务的金融机构进行中小企业的贷款担保。在我国，针对开发、农业和进出口贸易都有专门的政策性银行支持其发展，但却没有政策性银行支持中小企业的发展，为中小企业发展提供资金支持，客观上限制了中小企业的融资能力。2003年起实施的《中小企业促进法》在一定程度上要求金融机构加大对中小企业的信贷支持，但是始终没有落到实处。另外，

8、我国一些法律法规还限制民间金融活动，从而更加限制了中小企业的筹资方式，加大了筹资的难度。　　三、中小企业融资的对策建议　　（一）改善内部筹资条件　　随着我国经济的发