平江新城区开发建设指挥部财务管理制度

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1、平江新城区开发建设指挥部财务管理制度第一条　　根据苏州市财政局《平江、沧浪、金阊新城区开发建设资金管理办法》（苏财建字[2004]45号）结合平江新城区开发建设实际，制订本办法。第二条　　财务管理体制实行总指挥领导下的财务部主任负责制。第三条　　财务部是平江新城区开发建设的财务与会计管理工作的专门机构。其主要任务是对经市政府和区政府批准的非经营性和经营性建设项目进行筹资、投资、资金营运及收益分配等资金活动进行管理。第四条　　实行专户专帐管理。一、设置指挥部专户。该专户专门对平江新城规划范围内的市政基础设施和非经营性公共

2、设施建设项目（列入市政府批准的建设项目）进行管理，其会计核算执行建设单位会计制度，同时对新城开发建设支出等依据立项文件等进行明细分类核算；其中，建设单位管理费在规定额度（按审计后的建设项目投资完成额的2%）内按实列支。二、设置城北城投公司专户。该专户专门对商业融资和平江新城区的经营性建设项目（未列入市政府批准的建设项目）等进行管理，其会计核算执行企业会计制度。loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinaccordancewithcreditapprova

3、lrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accordingtotheBank'scredit三、设置城北拆迁公司专户。该专户专门对拍卖地块和建设用地上的拆迁资金进行管理和结算，其会计核算执行企业会计制度。第五条　　实行预算管理财务部负责制订年度财务计划。其他各部门应当于每年的11月底之前制订本部门的下个年度的资金使用计划上报至总指挥，同时

4、将年度计划副本传递至财务部。财务部依据各部门计划汇总上报至总指挥，办公室根据总指挥签署的意见上报区城市化指挥部审批，经审批后的下个年度的财务计划于12月15日之前上报市财政局，并同时报区财政局备案。财务部应当于每年1月20日前和每月7日前向市财政局、区财政局上报本年度和月度的资金计划执行情况，具体包括资金状况、基建投资状况、基建借款状况、待摊投资和建设单位管理费使用情况。工程部应当根据进度要求，预先编制或委托中介机构编制工程概（预）算并及时传递给财务部，财务部应当及时上报市财政局有关部门批准。第六条　　收入管理一、区财

5、政局下拨的启动资金纳入城北城投公司专户项下的收入。二、按土地拍卖进度而取得的区财政局下拨的土地出让收入(商业用地)或净收益（工投、创元、部省属企业、教育用地等）的5%纳入城北城投公司专户项下的收入。loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinaccordancewithcreditapprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Re

6、viewfindingsandreviewcomments,accordingtotheBank'scredit三、城北城投公司根据建设进度向金融机构等所筹集的建设资金纳入城北城投公司专户项下的借款收入。四、区财政局、指挥部下拨的拍卖地块和建设用地拆迁资金纳入拆迁公司专户项下的结算专户收入。第七条　　融资管理一、城北城投公司根据市财政局审批的年度建设资金计划编制资金使用进度计划和融资方案。二、城北城投公司向商业银行或其他金融机构申请借款时必须先行向市财政局请示，待批示后才能与商业银行或其他金融机构签订借款合同。三、城北

7、城投公司在采用其他商业融资渠道如BT方式融资时，必须就合作方的详细情况报告市财政局，在得到批准后方能与对方进行实质性商谈，同时须采取招标方式最终确定合作方。四、对于到期的借款及利息，城北城投公司应当于到期日前三个月向市财政局作要求拨款的书面报告，同时也应结合指挥部的资金状况或直接归还、或展期、或再融资。第八条　　支出管理一、资金支出包括项目前期费用支出、拍卖地块拆迁支出、项目建设用地拆迁支出、项目建设支出、建设单位管理费支出等。loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atall

8、levelsinaccordancewithcreditapprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accordingtotheBank'