财务报销单据流程管理规定

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1、深圳市金鹏建筑装饰工程有限公司财务报销借款流程暂行规定1.目的:为进一步建立健全公司管理机制，提高财务管理制度，明确公司借款流程，特制定本规定。1.1业务流程涉及单据种类较多,因此将公司财务报销单据全部列示并告知公司全体报销人员,从而提高工作效率,减少工作差错。1.2公司全体员工按统一标准进行报销程序能将报销工作制度化,减少人为因素的影响。2.填制财务报销单据的种类2.1借款审批单.2.2费用报销单.2.3付款申请单2.4差旅费报销单3.报销单据流程的规定:3.1借款审批单:3.1.1开支范围:除采购部（含总公司、项目部）采购原材料以外的需事先领取现

2、金,暂记借款人个人账目,事后报销需提供发票的项目.3.1.2借款业务流程:项目经理或部门部长及以上人员批准3.1.2.1采购人员借款：材料采购单填写借款审批单财务总监签字支取款项总经理签字报销流程说明:3.1.2.2采购人员借款单:借款人填写借款单，在借款单上注明借款用途、并附经项目经理或部门部长及以上人员签字同意的采购单复印件，经项目经理或部门部长及以上人员、财务总监、总经理签字，经办人在出纳通知领款时在付款凭证经办人处签字，并在原始单据上加盖注销章（现金付讫）后领取款项。3.2费用报销单3.2.1报销范围:所有报销人员在业务完成并取得发票或其他法

3、定单据。3.2.2报销流程:项目经理或部门部长及以上人员3.2.2.1项目材料采购：仓库入库项目经理采购部采购采购申请单元单单支取款项总经理财务总监3.2.2.2日常费用报销：财务部长部门副部长及以上人员会计经办人申请单支取款项总经理财务总监3.2.2.3固定资产报销：采购总经理批准综合部验收入库部门申请单支取款项会计财务部长财务总监总经理领用部门出库领用报销流程说明:3.2.2.4项目材料购单：由施工班组提出材料用量、施工员提出申请。经项目经理签字的材料采购订单或请购单进行采购，入库时，仓管员要凭材料采购单、送货单（客户联）、发票（或收据）进行入库

4、，缺一不可。仓管人员验收货物相符后开出入库单。经办人持材料采购单、送货单、发票（或收据）、入库单经项目经理、会计、财务部长长、财务经理、项目总负责人依秩签字，方可报销费用，缺一不可。经办人在出纳通知领款时在付款凭证经办人处签字，并在原始单据上加盖注销章（现金付讫）后领取款项。3.2.3.5日常费用报销：经办人填写费用报销单，注明发票费用用途，经部门部长、会计、财务部长、财务总监、总经理签字后报销。经办人在出纳通知领款时在付款凭证经办人处签字，并在原始单据上加盖注销章（现金付讫）后领取款项。3.2.3.6固定资采购：以固定资采购申请单、综合部验收合格入

5、库、领用部门填写出库单领用、普通发票、费用报销单经使用部门、综合部门、财务部门、总经理依秩签字进行报销。经办人在出纳通知领款时在付款凭证经办人处签字，并在原始单据上加盖注销章（现金付讫）后领取款项。3.3付款申请单3.3.1使用范围:只限于采购部已经通过发票报销程序、工程班组进度款,在合同付款期时间已到支付款项。财务部长3.3.2付款单业务流程:财务总监会计项目经理填写付款申请单总经理支付款项报销流程说明：3.3.3项目经理填制付款申请单，是申请班组进度款的，必须附有签字齐全的工程量验收单、班组合同复印件、相同金额的收款收据或工资表（每个人不超过35

6、00元，领款人签上字），缺一不可；申请付材料款的，必须附有购销合同复印件、收款方的收据或发票，缺一不可，项目经理填写完毕交会计、财务部长、财务总监、总经理依秩签字后付款。3.3.4临时工工资支付时，必须附有考勤表（或工时定额单）及签字齐全的相关附件，申请人在出纳通知领款时在付款凭证经办人处签字，并在原始单据上加盖注销章（现金付讫章）后领取款项。3.4差旅费报销单3.4.1使用范围:公司各部门因公出差的人员3.4.2差旅费报销单业务流程:会计填写差旅费报销单部门部长批准出差申请单支取款项总经理财务总监财务部长报销流程说明:3.4.3各部门针对各自业务需

7、要填写出差申请单。由部门部长或项目经理在申请单上批准，出差人回来6个工作日内，将附件粘贴在差旅费报销单后面，填制差旅费报销单，经部门部长、会计、财务部长、财务总监、总经理依秩签字后报销。出差人在出纳通知后,在付款凭证及差旅费报销单上签字并在原始单据上加盖注销章（现金付讫章）后领取款项或补交款项。4.单据报销的其他事项.4.1单据的取得:必须是本次业务发生时取得的合法单据、单据填写完整，附件齐全。4.2单据的粘贴:在报销单据粘贴单上以梯阶均匀粘贴。4.3单据的盖章:增值税发票、普通发票必须加盖发票专用章,其他单据必须有相关的专用章。4.4单据时限的要求

8、4.4.1所有报销人员必须每次按要求对本人经办业务发生的费用及时进行报销。4.4.2所有报销人在发票或其他报