流动资产w货币资金审定表

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1、索引号：（审计机关名称）货币资金审计程序表被审计企业名称:页次：1审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．将货币资金明细账与总账、会计报表有关项目进行核对。2．抽查现金日记账部、记账凭证及原始凭证⑴审阅现金日记账和记账凭证摘要栏，检查现金收支业务是否合法。⑵审阅对应科目栏，检查现金收付会计处理是否正确。⑶审阅现金日记账的序时登记，检查有无故意颠倒日期记账，以掩盖某些问题的情况。⑷核对记账凭证、原始凭证。⑸鉴定原始凭证真伪。⑹监督盘点或复核库存现金实存数并与现金日记账余额进行核对①组织安排库存现金清点工作。营业前或营业终了后，要求出纳将

2、现金全部存入保险柜暂作封存，突击进行盘点。②现场监盘库存现金。在会计主管和审计人员在场的情况下，出纳清点现金并作记录；审计人员监督盘点，必要时进行复查。③审签《库存现金盘点表》。库存现金清点工作结束后，出纳人员填制《库存现金盘点表》；将经审计人员、主管会计和出纳三方签证的《库存现金盘点表》收入工作底稿。3．抽查银行存款日记账、记账凭证及原始凭证⑴审阅摘要栏与金额栏，检查银行存款收支业务是否合法。⑵审阅对应科目栏，检查银行存款收付会计处理的正确性。⑶审阅银行存款日记账的序时登记，检查有无故意颠倒日期记账，以掩盖某些问题的情况。⑷核对记

3、账凭证和原始凭证。⑸鉴定原始凭证真伪。⑹审查银行存款收支截止日期①审阅支票收入与送存记录，检查年终前未送存银行的支票的收入记录日期。②审阅期后银行存款对账单前两周的银行存款收入，检查有无将期后收入提前入账的情况。③查阅结账日签发的最后一张支票的序号，检查在此序号之前的支票是否均已发出并入账，有无支票已发出而在结账日之后才入账的现象。⑺审查银行存款余额。抽取部分银行账户的余额，将其与银行对账单进行核对，检查两者是否一致。⑻向银行发询证函。4．其他货币资金审查五一促销方案一．活动主题：购凯莱地板免费游港澳好礼送不停赢取华硕笔记本电脑二．

4、活动时间：2011年4月9日——2011年5月6日三．活动范围：全省凯莱专卖店对于不参加本次促销活动的专卖店兰州公司取消2011全年物料、礼品、人员及促销政策的支持，特此说明！四、活动目标：全省区域销售50000平方米五、活动背景与市场分析：2011年仍是甘肃房地产继续实施宏观调控的一年，是抑制通胀、调结构、保增长、惠民生的又一年，2011年甘肃消费市场在各种因素作用下，但经济整体稳定向好，刚性需求、保障性需求的政策导向决定了2011年市场仍然存在很多机会，特别是对于凯莱这样正在高速成长品牌企业。1.我们分析认为2011年是甘肃地板

5、的洗牌年，品牌的集中度会越来越高，消费者对品牌的消费意识会更强，因此，必须对主销市场实施强有力的组合措施，方能在地板行业的整合年获得我们应由的市场成果。2.2011年春来早，全省凯莱在3.15促销中战绩平平，但是给5.1促销与销售提供了良好的机会，因此尽早投入这场销售的争夺战中，意义重大。从以往的5.1促销经验来看，早启动效果更明显。3.以甘肃地板市场来看，二、三级市场呈现差异性需求，各专卖店因地制宜，针对各级市场特点有效的开展促销活动并组合相应的产品才能谋求最大的市场占有。4.2011年五一促销，重点提升扩大凯莱地板品牌知名度、市

6、场占有率和客户口碑为营销的活动设计地板行业发展分析首先要肯定地板在未来几年的发展前景是辉煌的，为什么这么说呢？我们可以先从以下几点分析：首先，就目前来说全国人民最关心的问题是什么?是房价。上至国家领导，下至普通百姓这一问题已经成为了主题，而房地产作为中国的支柱产业，也在有效的拉动着内需和经济的发展，作为与房地产相伴的建材行业包括木地板行业也会因为房地产的不断升温而不断壮大。纵观全国各地，到处都是旧城改造，新城建设。就甘肃各地来说，房子这几年也是空前的多，据有关部门调查今明两年全省商品房的交易量在50万套以上，经济适用房和廉租房的交付

7、率在20万套左右，如此多的待装修房其中所孕育的商机不言自明，只要有楼房就要装修，只要装修就要用地板，只要用地板我们就有机会，所以有此大好机会就应该及时抓住。其次，就我们所了解到的，和看到的情况是有些地方木地板已普及到了农村，中国作为农业大国，农村的市场比城市还要巨大，近几年由于国家针对农村出台了各种惠民政策，中国的农村也因此以前所未有的速度富了起来，而中国人也有着根深蒂固的习惯，那就是有钱了先修房，而现在的主流就是修完房子了还要装修，而且装修还要有档次，那么木地板作为一种高档消费品的象征，必然会受到广大农村人民的青睐。现在象甘南的某

8、些农村木地板已经大面积使用了，河东各地农村也在逐渐流行，放眼望去木地板在农村的前景也一片大好。而公司也适时获得了建材下乡推进单位的荣誉，这对我们有效占领农村市场提供了很好的帮助。机会是给有准备的人的，眼光要放远些，谋而后动，方能决胜于