资金管理工作规程

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1、第24页共43页ABC集团资金管理条例ABC集团有限公司资金管理工作规程第一章总则一、定义与目的1、定义资金管理是指以资金管理制度为平台，对集团公司及所属全资、控股项目公司（以下简称项目公司）资金的计划、筹集、调度、增值、风险控制、核算与考核等资金运作的具体行为进行规范、控制和监督。2、目的保证资金使用的安全、合理、高效，保障公司运作和项目拓展及其他资金需要。二、管理原则1、集团公司建立以集团公司为管理中心和调度枢纽、项目公司为基本运作单位的资金两级管理体系。2、集团公司的资金运作实行统一调度、保

2、证重点、有偿使用、按实考核。3、集团公司资金管理兼顾风险控制与运作效率、管理与服务、集权与授权的要求。三、管理职责1、集团公司董事会是集团公司范围内资金管理的最高权力机构，负责集团公司资金管理制度的审定和集团公司范围内资金运作过程中一切重大事项的决策和控制。集团公司常务副董事长受集团公司董事长的委托和授权，主持集团公司的资金管理工作，并承担相应责任。2、2021-9-3第24页共43页ABC集团资金管理条例项目公司总经理是所在公司资金计划、筹措、调度、风险控制及基础管理工作的第一责任人。3、集团公

3、司计划资金部是集团公司资金计划、筹措、调度、风险控制及基础管理工作的责任部门，负责集团公司范围内资金的计划和分析、筹措和调度、核算和考核，对项目公司的资金管理工作予以指导和监督。4、集团公司财务管理部、企业发展部是集团公司资金管理的协助部门。四、效力与修订1、本规程对集团公司及项目公司的资金计划、筹措、调度、核算、风险控制等工作具有约束力，必须严格遵照执行。其中控股项目公司须经其董事会批准后实施。2、集团公司参股的项目公司建议执行本规程。3、本规程经集团公司董事长或其授权人批准后实施。4、本规程由

4、集团公司计划资金部负责解释，根据集团公司的发展情况予以修订。第二章银行帐户管理工作规程1、目的集中利用资源，规范银行帐户开设和撤消工作，提高银行帐户管理水平。2、适用范围适用于集团公司及项目公司的银行帐户管理工作。3、职责3.1集团公司计划资金部是集团公司银行帐户管理的经办和责任部门，是项目公司基本结算户开设和撤消的主管部门，集团公司计划资金部经理是该项工作的责任人。3.2项目公司总经理负责审定所在公司基本结算帐户和一般帐户的开设和撤消。3.3项目公司财务部是银行帐户管理的执行部门。2021-9-

5、3第24页共43页ABC集团资金管理条例4、工作程序4.1集团公司开设或撤消基本结算帐户4.1.1集团公司计划资金部根据融资、结算、税收等需要，填写《银行结算帐户开立/撤消申请表》（附表2.1），由集团公司计划资金部经理审核并签署意见后，报集团公司总经理审定。4.1.2集团公司计划资金部根据总经理的意见，向有关银行申请设立基本结算帐户，填制《开户申请表》，提供有关营业执照、企业法人代码证、印鉴卡等银行要求的其他资料。4.1.3银行批准后，集团公司计划资金部负责将帐户资料（企业名称、开户行、帐号）送

6、交集团公司财务管理部。4.2集团公司开设或撤消一般结算帐户由计划资金部负责填写《银行结算帐户开立/撤消申请表》，报计划资金部经理审批决定，并参照4.1.2—4.1.3程序执行。4.3项目公司开设或撤消基本结算帐户4.3.1项目公司财务部根据融资、结算、税收等需要，填写《银行结算帐户开立/撤消申请表》（附表2.1），报集团公司计划资金部，由集团公司计划资金部经理审核并签署意见后，送项目公司总经理审定。4.3.2项目公司财务部根据总经理的意见，向有关银行申请设立基本结算帐户，填制《开户申请表》，提供有

7、关营业执照、企业法人代码证、印鉴卡等银行要求的其他资料。4.3.3银行批准后，项目公司财务部负责将帐户资料（企业名称、开户行、帐号、预留印鉴）报集团公司计划资金部和财务管理部备案。4.4项目公司开设或撤消一般结算帐户由项目公司财务部负责填写《银行结算帐户开立/撤消申请表》，报项目公司总经理审批决定，并参照4.3.2—4.3.3程序执行。一般帐户原则上不得超过5个。2021-9-3第24页共43页ABC集团资金管理条例4.5集团公司开设外币帐户的，参照4.1程序执行；项目公司开设外币帐户的，参照4.

8、3程序执行。4.6集团公司计划资金部每年对项目公司帐户使用情况进行一次全面检查、清理，并不定时的予以抽查。检查和抽查的结果应出具书面评估意见。5、工作记录5.1《银行结算帐户开立/撤消申请表》（附表2.1）5.2《银行开户申请书》5.3《印鉴卡》5.4《撤消帐户审批书》第三章资金计划与执行分析工作规程1、目的通过资金计划的编制与执行分析，有计划地筹措和使用资金，提高资金的使用效率。2、适用范围适用于集团公司及项目公司资金计划的编制和执行分析。3、职责3.1集团公司计划资金部是集团公