[工作范文]会计主管试题qin

《[工作范文]会计主管试题qin》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、填空：1、股东必须以入股，不得以实物资产、债权、有价证券等形式作价入股，必须以入股，不得以金融机构贷款的形式办理入股。（货币资金、自有资金）2、增资扩股工作中应坚持的原则。（入股自愿、风险自担、服务优惠、利益共享）3、股东持有的投资股，可以转让、继承和赠予，但不能在转让、继承和赠予时不能改变股金的种类。（退股）4、股金分红有分红和分红两种方式。（现金派发、转作股本）5、股金红利计算方法包括与。（对年对月逐笔累计积数分红法、余额法）6、股金红利的计算采用的分配原则进行分配。（同股同利）7、是国务院反洗钱行政主管

2、部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。（中国人民银行）8、重要空白凭证要纳入表外科目核算，采用记账法，按凭证种类设立分账户。（单式）9、重要空白凭证的收付按照“”的原则进行核算。（先收入后记账，先记账后付出）10、重要空白凭证调拨实行运送，封存。（双人专车、专箱（包））11、营业机构重要空白凭证库存按的用量掌握；一般柜员尾箱库存按的用量掌握，但每种凭证最多不能超过。（1个月、1周、200份）12、重要空白凭证只有在状态下才可以进行凭证的机构间调拨，只有在状态下才可以做柜员间凭证调拨，只有与状态的凭证才

3、可以作废，只有在状态的凭证才可以进行销毁。（在库、可用、在库、可用、作废）13、作废凭证各联次应加盖“”戳记和“”章并由会计主管审核签字。（作废、附件）14、凭证作废分为和两种方式。（柜员手工作废、系统自动作废）15、有价单证要贯彻“”原则，相互制约，相互核对。（账证分管）16、有价单证的发售或签发应坚持的原则，并进行销号控制。（先收款后办理）17、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合法律要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合法律要求的客户身份识别措施的，由承担未履行客户身份识别义务

4、的责任。（该金融机构）18、金融机构应当在大额交易发生后的个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。（5、电子方式）19、金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的个工作日内以报送中国反洗钱监测分析中心。（10、电子方式）20、根据履行反洗钱职责的需要，可以与金融机构董事、高级管理人员谈话，要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。（中国人民银行及其分支机构）21、中国人民银行及其省一级分支机构实施反

5、洗钱调查时，金融机构应当，如实提供有关文件和资料，不得拒绝或者阻碍。（予以配合）22、中国人民银行调查组实施反洗钱调查，可以采取或者的方式。（书面调查、现场调查）23、金融机构反洗钱工作自律评估分为、、三个阶段。（评估准备、评估实施、评估报告）24、全省农村信用社各级机构要设立反洗钱工作岗位，建立健全岗位责任制，配备或反洗钱工作人员，做到职责到、到、到。(专职、兼职、部门、岗位、人员)25、客户风险等级分为、、三个等级，农村信用社应根据客户风险等级分类情况,定期审核本网点保存的客户基本信息,对风险分类等级较高

6、客户的审核应严于对风险等级较低客户的审核。对本机构风险等级为高的客户，至少每进行一次审核。（高、一般、低、半年）26、农村信用社为自然人客户办理人民币单笔以上或者外币等值以上现金存取业务时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（5万元（含）、1万美元（含））27、农村信用社利用、、以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，强化内部管理程序，识别客户身份。（电话、网络、自动柜员机）28、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合

7、理期限内更新且没有提出合理理由的，农村信用社应______为客户办理业务。（中止）29、农村信用社履行客户身份识别义务时，需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的进行核查。（联网核查公民身份信息系统）30、根据《客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，农村信用社提供的各类不属于一次性金融服务。（通存通兑业务金融服务）31、农村信用社保存客户身份资料和交易记录：（1）客户身份资料，自业务关系结束次年或者计起保存年。（2）交易记录，按农村信用社会计档案管理的具体期限保存，档案管理没

8、有规定或规定期限低于年的，按年保存。（一次性交易记账次年、5、5、5）32、对于联网核查结果为身份证件号码与姓名一致但未反馈照片的，银行机构原则上应办理业务。（继续）33、客户身份识别禁止性规定指的是金融机构不得为的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立账户。（身份不明、匿名或者假名）34、的发布实施，奠定了我国反洗钱工作中客户身份识别制度的实施基础。（《个人存款账户实名制规定》）35、金融机