客户信用等级评定暂行办法

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1、客户信用等级评定暂行办法一、目的为进一步提高项目评审质量，提高风险预测和控制能力、规范和完善风险评估体系、充分揭示企业信用风险，参照金融机构信用评价相关办法，针对中小企业特点，结合公司业务实际情况，特制定本办法。二、定义客户信用等级评定（以下简称信用评级）是运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。三、定性分析与定量分析结合客户信用等级采取定量和定性分析相结合的方法，有别于银行，采取定性分析为主。1、定性分析采用综合分析判断法，即综合考虑客户偿债能力和经营

2、状况等潜在的非计量因素，进行比较分析判断。2、定量分析根据财务计算得出，从偿债能力、盈利能力、营运能力、发展能力和修正指标五方面判断。根据财务分析计算结果，在参考客户所属行业（工业企业需要进一步细分）和规模（根据从业人员、销售额、资产总额判断）后判断，均分为五档，即优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值。四、适用范围凡我公司提供或可能为之提供贷款的法人客户，原则上都应进行信用评级。成立未满一年的，暂不进行信用评价。五、信用等级划分客户信用等级划分为AAA级、AA级、A级、B级和C级，共五级。AAA级企业核心定义：企业生产经营达到一定规模，市场竞争力

3、很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，偿债能力很强，信誉状况很好。AA级企业核心定义：市场竞争力强，有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，偿债能力较强，信誉状况良好。A级企业核心定义：市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题、偿债能力一般，具有一定风险，信誉状况较好。B级企业核心定义：市场竞争力、流动性、管理水平、发展前景尚可，偿债能力较弱，风险较大。C级企业核心定义：经营管理存在严重缺陷，信用记录差，现有债务的偿还已不能保证，经营风险或财务风险大。六、等级评分客户信用等级评定实行百分制、其中定性

4、指标权重60%，定量指标权重为40%，即信用等级得分=定性分析得分*60%+定量分析得分*40%。根据客户得分分别确定为AAA级、AA级、A级、B级和C级，共五级，如与核心定义不符的，以核心定义为根据，参考本办法附件一、二计算。AAA信用等级得分达到90分（含）以上AA信用等级得分达到80分（含）以上A信用等级得分达到70分（含）以上B信用等级得分达到60分（含）以上C信用等级得分达到60分以下七、C级客户认定出现以下情况之一的企业，直接认定为C级：1、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷；2、发生了重大损失的安全事故或重大人事

5、变动，可能或实际已经严重影响企业生存发展和债务清偿能力：3、因严重违法违纪受到税务、海关、工商、公安等部门的追究和处罚；4、被外管局、人民银行银监会等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格;5、施工资质等级为四级（含）以下的建筑企业：6、被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结资产；7、因较为严重的不良行为被新闻媒介披露；8、我公司无法与借款人、担保人取得正常联络；9、企业及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、贪污腐败以及生产经营伪劣假冒产品；10、企业主要经营者存在严重不良嗜好

6、，有黄、赌、毒行为之一的；11、影响公司债权实现的其他情况。八、评定流程信用评级工作程序分为以下三个阶段：准备初评、级别审查和审定、级别跟踪监测。1、准备初评：要求业务部门根据客户实际情况，搜集、审核基础资料和基础数据，对客户进行全面的实地调查。应收集客户至少连续2年以上经审计的年度财务报表及当期财务报表。企业成立不满2年的或不能提供连续2个完整年度财务报表的应根据企业上年度及当期财务报表数据折算，保证时期指标计算尺度一致。然后根据前述计算公式和要求展开计算，形成《客户信用等级报告》。2、级别审查和审定：风险控制部对业务部报送的客户信用评级初评结果

7、进行审查。在审查过程中，需要进一步了解客户相关情况、补充相关资料的，风险控制部应通过电话调查、实地考察等方式进行调查核实，以保证评定结果的准确性及真实性。风控部审查后报公司分管副总、总经理审定，或根据权限报审贷会审定。3、级别跟踪监测：自评级完成之日起，客户经理应结合日常工作安排，密切关注被评对象的情况，如发现被评对象的内外部因素发生了重大变化，以至于现有信用等级需进行调整，客户经理应将情况及时汇报风险控制部，由风险控制部对客户的信用等级进行调整审查并报请审定。九、评级报告的使用客户信用等级在《客户信用等级报告》中反映，《客户信用等级报告》是业务审

8、批的重要依据。十、评级报告要求《客户信用等级报告》要对客户的基本情况、竞争中的优势和劣势，偿债能力，财务效益情况，营运情况