证券投资基金公司社会责任评价体系的分析

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1、独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得电子科技大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。作者签名：日期：年月日论文使用授权本学位论文作者完全了解电子科技大学有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权电子科

2、技大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。（保密的学位论文在解密后应遵守此规定）作者签名：导师签名：日期：年月日摘要摘要近年来，基金业作为我国经济发展的重要参与者，俨然成为了促进我国经济有效运行、推动资本市场健康成长、完善整个金融体系的中坚力量。基金行业对整个社会履行的责任，不仅是获得良好公信力和实现可持续发展的源动力，还与促进国家经济发展密切相关。目前，企业社会责任的关注程度也得到了逐步的提升，不只是表现在少数几个国家，在全球范围内

3、也获得了广泛的支持。在此环境下，证券投资基金行业作为金融产业的重要组成者与参与者，更应该与时俱进，摸索出具有自己行业特色的社会责任履行之路。将一套逻辑严谨的指标体系用于量化评估基金公司社会责任发展状况，更有助于其与外部利益相关者更加清楚地意识到自身与其他竞争对手横向以及纵向两个维度间的差距。外部的无形压力会促使基金公司更严格、积极的履行社会责任。然而如今，我国基金公司关于社会责任方面的研究仍处于起步阶段，虽然我国己有部分基金公司有意识地履行社会责任，对外发布社会责任报告，但在衡量基金公司社会责任履行情况却

4、缺乏一个统一的指标体系。综上而言，加紧开展我国基金公司社会责任问题研究对基金公司社会责任的发展也有重要意义。针对我国基金公司社会责任履行的现实情况，本文采取文献研究法，首先从企业社会责任概念及内涵出发，通过对国内外理论界相关研究的分析，结合基金公司的具体情况总结我国基金公司履行社会责任的内涵与必要性。在文献研究的基础上，参照利益相关者理论的框架，结合基金业协会社会责任报告以及自己所发放的调查问卷，将AHP层次分析与熵值法二者相结合确定指标的权重，构建出六个一级指标，十六项二级指标的基金公司社会责任指标体系

5、。最后，通过灰色综合评价法，利用样本基金公司数据进行试评价。评价结果表明，目前运用该体系评价基金公司社会责任时还存在着数据难以获取和数据的真实性难以确定等问题。为了更好的对基金公司社会责任履行进行比较与评价，本文提出了通过加强证券投资基金行业自身履行社会责任的意识，建立一个基金行业通用的社会责任报告披露指南以及报告第三方独立审计制度，解决基金公司社会责任评价指标体系在实际应用中存在的问题。关键词：基金公司，利益相关者，社会责任，指标体系，灰色评价IABSTRACTABSTRACTInrecentyears

6、,thesecuritiesinvestmentfundindustryhasbecomeChina'seconomicoperationefficiency,improvingthestructureofthenationalincomedistribution,improvethefinancialsystem,aseriousforcetopromotethehealthydevelopmentofcapitalmarket.Astheparticipantsofthenationaleconomi

7、cdevelopment,thefundindustrytofulfillitssocialresponsibility,andpromoteeconomicdevelopment,protecttheecologicalenvironment,buildingaharmonioussocietyarecloselyrelated.Atthesametime,toperformthesocialresponsibilityistogainpublictrustfundindustry,thesourceo

8、fsustainabledevelopmentandmotivation.Lookaroundtheworld,corporatesocialresponsibilitybyinternationalorganizations,governments,communityorganizationsandmultinationalcorporations’highattentionandsupport.TheUnitedNatio