【5A文】境外直接投资外汇业务系统.ppt

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1、境外直接投资外汇业务系统外汇局、银行端口使用培训二00九年八月2系统简介：直接投资外汇业务信息系统（以下简称直投系统）是国家外汇管理局为进一步推动对外开放，完善外商投资和境外投资管理，便利企业、银行及会计师事务所规范办理外汇业务，提高外汇监管与服务的水平和效率，设计开发的涵盖外商投资(FDI)、境外投资(ODI)、外汇年检、统计分析四个模块的信息化管理系统。3境外投资新政策汇发[2009]030号文发布的《境内机构境外直接投资外汇管理规定》于2009年8月1日开始实施，同时，直接投资系统境外投资模块也根据

2、新的政策做了相应调整。取消境外投资外汇资金来源审查取消境外投资购付汇核准。购付汇由银行为企业直接办理，并在系统中备案。（不包含特殊目的公司）4ODI模块的主要调整取消外汇资金来源审查登记功能取消境外投资购付汇核准审批功能增加境外投资企业可供汇出境外投资资金额度登记功能增加境外投资企业非资本变动重大事项备案登记功能增加特殊目的公司购付汇核准审批功能5ODI模块的主要调整（银行端）取消境外投资购付汇核准反馈功能增加特殊目的公司购付汇核准反馈功能增加境外投资购付汇备案功能6境外投资外汇登记新设境外企业外汇登记：“

3、登记管理”删除“境外投资资金来源审查”功能，并取消在境外投资外汇登记时，输入“资金来源审查批复号”的过渡页面。登记流程：境内（外）机构基本信息登记->境外投资外汇登记78910111213141516171819202122232425可供汇出境外投资资金额度境外投资企业可供汇出境外投资资金额度登记：业务员可人工调整“可供汇出境外投资资金额度表”，来调控境内投资者对其境外投资企业的可供汇出金额。该额度表是企业在银行办理境外投资资金汇出的参考标准，因此外汇局业务人员务必在涉及额度变化的业务操作之后，立即对“可

4、供汇出境外投资资金额度表”进行相应调整。26可供汇出境外投资资金额度与外商直接投资模块不同，在境外投资模块中，没有对境外投资出资情况的校验机制境外投资政策调整后，跨境收支业务直接由外汇指定银行办理。如果期间境外投资现汇出资额度发生变更，银行端的可供汇出金额系统无法准确控制，从而产生风险27额度表内容额度表是对境外投资企业现汇出资（包括自有外汇、购汇、国内外汇贷款、其他）的协议出资、实际出资、剩余额度的统计，包含协议现汇金额、累计支付现汇金额、本次调整协议现汇金额、调整后协议现汇金额、调整后可供汇出金额等数据

5、。28手工调整可供汇出资金额度境外投资企业首次办理外汇登记后，系统自动生成可供汇出资金额度表。若该企业已有前期费用汇出，外汇局业务员应手工调整该额度表。涉及额度变化（如增资、减资、出资方式变更）的外汇变更时，外汇局业务员应同时变更可供汇出资金额度表。银行备案境外投资购付汇信息后，系统会自动更新该额度表（累计支付现汇金额）。29额度调整注意事项额度登记在相应境外投资登记完成后进行，登记之前，需先通过“业务查询”中的“企业全貌查询”查看企业可供汇出额度是否正确额度登记时登记的是变动量，额度增加填正数，额度减少填

6、负数额度登记不需企业提供材料30需手工调整额度的情况中方投资人增加或减少货币出资额（增资、减资、变更出资方式）中方转中方（出让方之前如果已有资金汇出）中方转外方（中方转让货币出资义务）中方登记前有前期费用汇出，登记完成后需在额度登记中冲减8月1日前批准的购付汇核准，银行已办理但过期未反馈。31323334银行境外投资购付汇备案银行除审核外汇登记证IC卡等书面材料外，还应先通过系统查询企业可购付汇额度及外汇登记信息，并在购付汇办理完毕后，当天在系统中做购付汇备案。购付汇的收款人及其国别应与境外投资外汇登记信息

7、一致。银行可点击备案页面中的境外投资项目编号查看企业外汇登记信息及年检信息。353637点击查看外汇登记信息383940境外投资外汇登记变更发生增资、减资、股权转让、出资方式变更等涉及现汇额度的业务时，外汇局业务人员在外汇登记变更后，应同时调整可供汇出的现汇额度。出资方式变更同FDI中出资方式变更：在变更登记录入页面变更业务选择时同时选择增资和减资业务。股权转让中未到位部分的出资义务转让也用此方法操作。41424344外汇登记变更之后，境外投资资金额度表并未自动调整。需外汇局手动调整。4546外汇登记变更-

8、出资方式变更47484950外汇变更之后需要调整境外投资资金额度表515253非资本变动重大事项备案境外企业发生长期股权或债权投资、对外担保等不涉及资本变动的重大事项的，境内机构应就上述重大事项办理境外直接投资外汇备案手续。545556前期费用汇出、特殊目的公司购付汇前期费用汇出：境外投资企业在批准成立之前所必需的费用（特殊目的公司也可办理此项业务）前期费用汇出、特殊目的公司购付汇操作同原境外投资购付汇。5758