稽核部岗位说明书

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1、岗位说明书填报规范岗位说明书（稽核部）稽核部岗位说明书岗位名称稽核部经理职位代码所属部门稽核部职位等级中层直属上级岗位定编2人管辖人数2人本职概述：根据公司战略发展目标，依据国家制定的《审计法》、《会计法》对公司各子（分）公司的财务稽核审计，监督各部门、子（分）公司的经济业务工作，为公司经营业务和管理的有序开展提供保障和支持。职责与工作任务：职责一职责表述：稽核的准备阶段考核权重20%工作任务：1、对被稽核单位，进行必要的了解和调查。主要了解该单位经营性质、经营范围，组织结构，人员情况，财务核算特点(包括主要账号的设置情况)。2、确定稽核工作重点，制订稽核工作

2、计划方案，并经领导审阅批准。3、编制稽核通知书，被稽核单位承诺书，并经领导审阅批准。4、下发稽核通知书，填写送达回证书。5、将稽核通知书抄送财务处，由财务处提供被稽核单位有关财务资料(包括账簿的电子文档)。职责职责表述：稽核的实施阶段考核权重30%5岗位说明书填报规范二工作任务：1、对被稽核单位财务部提供的有关会计资料(包括电子文档)，实施财务审计程序。(1)按账户中明细项目和分类项目汇总财务收支情况，并编制审计工作底稿。(2)按重点对具体会计事项进行详细检查，并编制审计工作底稿。(3抽查会计凭证，对主要会计事项的会计凭证进行复印(4)根据审计工作需要，找有关

3、人员和部门调查了解情况，并及时做好调查记录，如有必要可召开座谈会。(5)在稽核实施过程中，稽核小组要及时向稽核部领导汇报稽核进展和稽核过程中的有关情况。2、整理汇总稽核实施过程中发现的问题及有关情况3、稽核小组向稽核部分管领导汇报稽核过程中发现问题和有关情况，对问题进行初步筛选，确定需进一步核实的问题。4、实施相关的追加审计程序。5、稽核部向上级领导汇报核实和追加审计实施情况，并确定在稽核审计报告中反映的问题和需披露的事项。职责职责表述：编写稽核审计报告考核权重30%5岗位说明书填报规范三工作任务：1、稽核小组归集稽核审计工作底稿、并编制稽核审计报告初稿，并将

4、稽核报告初稿和稽核工作底稿提交稽核部分管业务的领导进行审核。2、稽核小组按审核后的要求，对审计报告进行修改。3、稽核小组向稽核部领导汇报稽核审计报告的征求意见稿，并对审计报告的征求意见稿进行定稿。4、将稽核审计报告的征求意见稿送分管领导和总经理批阅，并进行相应的沟通。5、对稽核审计报告的征求意见稿进行修改定稿。6、将审计报告的征求意见稿征求被审计单位(当事人)意见。7、正式出具定稿后的稽核审计报告。8、向有关领导、部门及当事人送达正式审计报告。职责四职责表述：档案管理考核权重10%工作任务：1、稽核部按审计档案归档程序，整理、归集审计工作底稿。2、将整理好的审

5、计档案装订成册。3、按要求对归档审计报告进行统一编号、装盒。5岗位说明书填报规范职责五职责表述：稽核后期监督考核权重10%工作任务：1、在出具了正式的稽核审计报告后，稽核部门应关注被审计单位对审计结果及公司总经理分管副总经理对相关事项处理决定的态度。2、在认为合适的一段时间以后，由审计人员对被审计单位实施后续审计，确定审计中发现的问题是否得到了恰当的解决。3、对于暂时无法解决的问题是否告知并得到了公司总经理分管副总经理的批准，并将后续审计的结果报告总经理和分管副总经理。权责范围：权力：1、对公司各部门、各子公司财务管理运作的监督权、检查权。2、被稽核部门相

6、关人员参与调查座谈的召集权。3、对稽核工作中发现的违规、事故依规范行使奖惩权。4、公司信息资源的获取权和要求相关部门的协作权。责任：1、对稽核部门的规章制度的执行负责。2、对稽核工作的合理性、有效性及稽核机制的自我完善负责。3、对《稽核报告》、稽核案例的及时性、准确性负责。4、对本部门的正常运作负责。工作关系：工作汇报对象分管稽核部负责人、总经理监督子（分）公司财务职能部门。5岗位说明书填报规范指导子（分）公司财务工作人员。合作者各子公司经理及财务人员。外部关系外部审计相关各方面公共关系。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期55