审计监察部2013工作计划3

《审计监察部2013工作计划3》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、中科建设（集团）公司工作计划××集团审计监察中心12内部资料，严禁外泄中科建设（集团）公司目录目录———————————————————第2页第一部分总体工作思路--------------------------第3页第二部分审计目标、范围及内容------------------第5页第三部分审计内容、任务、频率------------------第7页第四部分廉政建设工作思路及措施---------------第10页第五部分保障措施-----------------------------第12页12内部资料，严禁外泄

2、中科建设（集团）公司第一部分总体工作思路2013年，审计监察中心将紧紧围绕集团发展方向、近期及年度目标、重点工作内容，并结合集团董事会和相关领导要求及公司发展需要，积极、大胆、努力、认真、负责地开展审计监察工作。总体思路如下：在2013年，主要还是以集团业务及盈利能力审计为重心。但在不久的未来，应以业务审计为主，逐步向管理风险审计为主转移，将从部门操作层面审计纠偏向领导干部的履职情况、决策、部署、管理效能和廉洁自律等方面进行审计及评价。当然在不同时期，审计内容及侧重面有所不同，审计内容有所偏重（并不是一成不变）。今年，审计的重

3、点工作主要从以下6个方面展开:第一是合同审计。主要是劳务分包、专业分包合同及补充协议的审计。第二是内部（专业、劳务分包、大宗材料、机械设备等）招投标及人材机价格的事前审计。第三是工程项目财务规范管理及收支审计。狠抓劳务分包、专业分包、大宗材料的支付款审计工作。第四是过程原材料及周材的质量、数量的检查、验收、库存、损耗和浪费及损失等情况的审计。第五是工程经济签证，工程结算送审价款的复核，人工费及机械台班结清账的审计和零星用工及机械台班过程审计。第六是公司及项目部对工程项目成本预测、成本计划及两算对比、成本控制、成本核算、成本分析

4、和成本考核的审计。对公司及项目合同、技术、质量、安全、进度、档案资料、环境的管控情况未列入审计重点范畴是因审计力量不足和审计部门的重点工作而定。12内部资料，严禁外泄中科建设（集团）公司今年及今后的经济责任审计的对象将不断增多，可能会受审计时间、审计人力和审计成本所限，某些领域开展全面审计进行详查显然是不可能的，只有采取重点抽查，对查出的重大问题和重大违规违纪人和事必须按公司制度严肃惩处，审计部门决不会手软；但是必须有集团绝对大数领导的高度认识和大力支持才能达到审计效果。随着集团业务的快速发展和管理模式的改革，集团对多个领域的

5、经营领导干部下放了较大的权力，对于企业的管理风险也在增大。在这样的情况下，监督体系及机构设置的建立健全、合适的审计力量及合格的审计人员的配备、审计人员的定位与发展和薪资及保障体制显得格外重要。所以，在2013年及未来一段时期，审计工作要取得重大突破，要真正起到为企业保驾护航的作用，只有加强审计队伍建设，充实强化审计力量，全面提升审计人员的综合素质和解决以上审计监督体系和审计人员的相关问题，才能真正充分发挥审计监察部门的作用及功能。个人而言，这是集团及审计监察部门刻不容缓的大事。今年，审计监察中心将业务审计工作的审计方式划分为日

6、常审计、专项审计、集团审计。并将不断地通过对项目的集中审计，揭露公司及项目部管理不善、决策失误、经济损失、重大违规违纪事件，并严肃查处责任人从而起到震慑作用。理论上讲，在审计条件成熟的情况下，应切实为集团把好建设资金使用关。坚持把集团最关心、最直接、最现实的利益作为审计工作的重点,坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”12内部资料，严禁外泄中科建设（集团）公司的原则，加强对重点领域、重点岗位、重点部门领导干部任职期间的效能审计。把好资金使用关口，关注资金流向，关注资金流速，保证重点项目、合资项目的资金使用，重点检查（某

7、某项目）投资计划的落实情况，资金是否及时拨付，是否及时足额到位，资金管理、使用是否公开透明，是否存在滞留、挤占、截留、挪用、虚报冒领项目各款项等情况，保证项目资金安全、透明、高效运行，促进资金充分发挥效益。对少数重点项目资金管理需全程跟踪审计，从项目的安排，资金的分配，资金的拨付，资金的使用，到效果的论证，全过程参与，全过程监督，确保项目建设的合规、合法、质量可靠，确保集团资金的规范管理和使用效益。密切与其他职能部门的沟通、配合和协作，积极帮助解决项目工程建设中遇到的问题和困难，研究分析出现的新情况，帮助完善规章制度，形成合力

8、。并对领导干部工作期间给公司创造的效益作出客观、公正、事实求是的评价。第二部分审计目标、范围及内容一、审计工作目标1、挽回、避免经济损失，人均每年完成30万元以上。2、完成审计文书人均30份以上（含意见书、审计报告、管理建议书）。审计监察的内容及频率按以下计划完成率100%。