会计电算化教程示例

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1、第二节账务处理模块基本操作一、系统初始化1.以系统管理员“admin”的身份启动并注册系统管理。2.为创新科技有限责任公司建立账套。账套的基本信息如下：（1）账套信息：账套号：666；账套名称：创新科技有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。（2）单位信息。单位名称：创新科技有限责任公司；单位简称：创新科技。（3）核算类型。该企业的记账本位币为人民币（RMB）;企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息。该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类

2、。（5）分类编码方案。科目编码级次：4222；其他均设置为默认。（6）数据精度。该企业对存货数量、单价小数位定为2。（1）系统启用。“总账”模块的启用日期为“2012年1月1日”。1.向666号账套中增加下列操作员。编号姓名口令所属部门01李立威11财务部02张明22财务部2.进行操作员权限设置。权限分配如下：(1)李立威：账套主管，具有系统所有模块的全部权限。(2)张明：会计，具有“总账”、“财务报表”、“工资”、“固定资产”的全部权限。(二)基础设置1.以账套主管的身份注册“信息门户”。用户名“01”，密码为“11”；账套“创新科技有限责任公司”；会计年度“2012”；操作日期“2012

3、-01-31”。2.部门档案设置。部门档案数据如下：部门编码部门名称部门属性1管理部行政管理2财务部财务管理3人事部人事管理3.设置职员档案。职员档案数据如下：职员编码职员名称所属部门105赵成功管理部4.设置客户档案。客户档案数据如下：客户编码客户名称客户简称地址005美欣有限责任公司美欣公司北京市东城区光华路5号1.设置供应商档案。供应商档案数据如下：供应商编码供应商名称供应商简称地址006天远股份有限公司天远公司长春市南湖区迎宾路8号2.设置外币及汇率。币符：USD；币名：美元；1月份记账汇率为6.35。3.按如下资料增加会计科目。科目代码科目名称辅助核算100201中行存款银行账、日

4、记账、外币美元核算10020101人民币银行账、日记账10020102美元银行账、日记账1122应收账款客户往来1.设置凭证类别及限制类型。凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10022.录入有辅助核算科目的余额。科目余额如下：1122应收账款借11700日期客户摘要方向期初余额2011-12-31美欣公司销售商品借117002231应付利息贷117003.录入常用结算方式。结算方式如下：类别编码类别名称1现金支票2转账支票3银行汇票二、日常账务处理操作1.以会计张明的身份重新注册“信息门户”系统。要求如下：用

5、户名:02；密码：22；账套：[666]创新科技有限责任公司；会计年度：2012；操作日期：2012-01-31。2.填制凭证:业务案例：(1)创新科技有限公司2012年1月5日，从银行提取现金50000元，备发工资(现金支票号：13625)。管理费用。借：管理费用8000贷：累计折旧8000(3)1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用40000贷：应付工资400003.修改凭证:将付款凭证0001金额由50000，改成30000。4．凭证查询与打印查询2012年1月“付0001号”记账凭证并显示。5.审核凭证以账套主管李立威的身份重新注册“信息门户”

6、。用户名：01；密码：11；账套：666；会计年度：2012；操作日期：2012-01-13。6．科目汇总查看当前未记账凭证汇总表。7.记账将666账套已审核的凭证全部记账。8.账簿查询查询“1002银行存款”总账，然后联查明细账。三、结账对666账套进行结账操作。四、编制会计报表1.定义如下简易“资产负债表”。固定资产状况表××年××月××日项目期初数期末数固定资产累计折旧净值说明：年、月、日设置为关键字。2.定义报表公式。具体公式如下：固定资产期初数=QC(“1601”,月)固定资产期末数=QM(“1601”,月)累计折旧期初数=QC(“1602”,月)累计折旧期末数=QM(“1602”

7、,月)净值期初数=固定资产期初数-累计折旧期初数净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数3．如果资产负债表中单元格D31和H31分别是“资产合计”和“负债和所有者权益合计”期末数，审核资产是否等于负债加所有者权益，如不等于则给出“资产不等于负债加所有者权益”的提示。5.报表数据处理输入关键字“2012年1月31日”，生成“固定资产状况表”数据。6.调用资产负债表模板，编制666账套1月的“资产负债表”，其关