《(最新)南岭民爆：关于公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项审核报告》

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1、关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项审核报告深南专审报字(2010)第ZA1-010号湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则（2006）》审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）2009年度财务报表，并于2010年3月1日出具了深南财审报字(2010)第CA1-011号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证

2、监发[2003]56号文）的要求，南岭民爆编制了后附的截至2009年12月31日止的控股股东及其关联方资金占用情况表和违规担保情况表。如实编制和对外披露资金占用情况表和违规担保情况表，并确保其真实、合法、完整，是南岭民爆管理层的责任。我们对南岭民爆控股股东及其关联方资金占用情况表和违规担保情况表所载资料与经我们审计的南岭民爆2009年度财务报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。我们在对南岭民爆实施的2009年度财务报表审计过程中，执行了与关联方交易、对外担保有关的审计程序，包括：对2009年度的重大关联交易事

3、项进行必要的关注，实施包括了解公司关联方情况、检查关联交易事项、抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。此外，我们并未对南岭民爆控股股东及其关联方资金占用情况表和违规担保情况表所载资料实施额外的审计程序。经审核，截止2009年12月31日南岭民爆不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况，也未对控股股东及其他关联方提供担保。本专项审核报告仅供南岭民爆向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送年度报告使用,未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。0附件一：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司控股股东及其关联方资金占用情况表附件二：湖南南岭民用爆破

4、器材股份有限公司违规担保情况表深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师：有限责任公司周俊杰中国注册会计师：周红宇中国深圳2010年3月1日1附件一：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司控股股东及其关联方资金占用情况表单位：人民币元资金占用方资金占用方与本2009年1月1日2009年度累计2009年度累计2009年12月31日会计占用名称公司关系占用金额借方发生额贷方发生额占用金额科目原因偿还方式无无0000合计0000企业法定代表人：陈光正主管会计工作负责人：姜小国会计机构负责人：补天沅2附件二：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司违规担保情况

5、表单位：人民币元被担保方被担保方2009年1月1日担2009年度累计2009年度累计2009年12月31日名称与本公司关系保金额增加担保额解除担保额担保金额备注无无0000合计0000企业法定代表人：陈光正主管会计工作负责人：姜小国会计机构负责人：补天沅3