集团行政费用预算管理实施细则

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1、行政费用预算管理实施细则第一节预算的编制及审批第一条每年11月1日前，管理中心、筹建处、各项目的职能部门根据下一年度的工作安排，制定下一年度人员编制计划，并根据编制人数核定行政费用预算，加批分管本部门的副总经理意见，上报本级综合部。管理中心、筹建处、各项目的领导层的业务费列入年度行政费用预算计划，由综合部负责编制并进行汇总。第二条每年11月15日前，各项目的综合部、财务部、分管行政副总经理、分管财务副总经理、总经理完成对本项目的人员编制及行政费用预算的审核，附上本项目岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上

2、报筹建处综合部。筹建处综合部、财务部、领导层完成对本筹建处各职能部门的人员编制及行政费用预算的审核，附上本筹建处岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上报管理中心综合部。第三条每年11月30日前，管理理中心综合部、财务部、领导层完成对各职能部门及筹建处的人员编制及行政费用预算的审核，附上管理中心岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上报集团总经理办公室。管理中心综合部、财务部、领导层完成对各项目的人员编制及行政费用预算的审批，将审批结果下发给筹建处综合部，同时报集团总经理办公室备案。第四条每年12月25

3、日前，集团完成对全管理中心的人员编制申请和行政费用预算总额的最终审定，将定编及行政费用预算方案下发集团总经理办公室、管理中心综合部。第五条管理中心、筹建处、各项目根据集团审定的人员编制和行政费用预算总额，对下一年度本单位各职能部门的人员编制和行政费用预算计划进行调整，并报送上级单位审核。审核后于12月30日之前报集团总经理办公室备案。第六条各单位年度预算计划预留总额的1%作为不可预见费用。第七条行政费用预算年中调整：各项目每年6月5日前将经过内部会审的预算调整意见报至筹建处综合部。筹建处每年6月10日将经过会审

4、的本筹建处各部门、下属各项目的预算调整意见报至管理中心综合部。管理中心每年6月15日前将经过会审的管理中心各部门、筹建处的预算调整意见报至集团总经理办公室，同时将经过审批的各项目预算调整方案下发筹建处综合部。集团每年6月25日前将经过会审的管理中心、筹建处的预算调整方案下发给管理中心综合部。第八条行政费用预算年中调整计划的编制及其会审、审批，参照年度预算计划执行。第九条各单位编制预算方案，应使用统一表格。第二节执行第十条各行政费用使用单位控制职责：管理中心各部门、筹建处各部门、各项目对各自经批准的《行政费用预算

5、申请审批表》所列项目负控制职责。管理中心总经理、分管行政副总经理对全管理中心的行政费用负总控制职责。第十一条计划内行政费用报销审批一、项目各部门及部门负责人、副总经理、总经理助理的行政费用开支，经项目总经理审批，项目财务部审核。二、各项目总经理的行政费用开支，由筹建处分管副总经理审批，项目财务部审核。三、筹建处各部门行政费用开支，由部门负责人审批，本筹建处财务部审核。四、筹建处各部门负责人的行政费用开支，由分管副总经理审批，本筹建处公司财务部审核。五、筹建处副总经理、总经理助理费用由总经理审批，本筹建处财务部审

6、核；筹建处总经理的费用，由分管财务副总经理签字，财务部审核。六、管理中心各部门行政费用开支，由部门负责人审批，管理中心财务部审核。七、管理中心各部门负责人的行政费用开支，由分管副总经理审批，管理中心财务部审核。八、管理中心副总经理、总经理助理费用由总经理审批，总经理费用由分管财务副总经理审批，管理中心财务部审核。九、在编人员的工资、保险必须控制在人工成本预算总额范围内。十、外派人员的外派补贴待遇按相关规定报管理中心审批备案后方可执行。十一、工资控制由管理中心人力资源部/筹建处综合部/项目综合部负责，人力资源部/

7、综合部按批准的人员及工资标准通知财务部执行，财务部要根据经综合部审核的考勤表计算工资并发放。十二、过节费、降温补贴，年终双薪由管理中心人力资源部/筹建处综合部/项目综合部负责要根据预算通知财务部执行。十三、养老保险（含公积金）的缴费基数、费率原则上以当地政府公布的最低平均工资为标准，按级别计算缴纳。不允许出现个人在内部多头缴纳的现象。第十二条行政费用范围内未列入预算计划的项目，参照《财务管理制度》“超出年度预算的行政费用付款审批和支付程序”及“无预算的行政费用付款审批程序”执行。第十三条行政费用实行事前控制与事

8、后监控相结合：事前控制：属不能单项超标的业务费、交通费及落实到特定人的邮电费、车辆费等项费用根据本办法第三条的规定报销审批的，在筹建处/项目财务部审核前，需经所属指定的部门登记，超过当月预算的原则上不予签字报销。事后监控：管理中心/筹建处/项目财务部每月汇总管理中心/筹建处/项目行政费用，以做事后监控。第十四条预算期内行政费用已实际超支，在预算计划尚未做出调整之前，原则上不允许超支单位