信用与信用工具1

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1、第三章信用与信用工具开篇案例９月２４日下午，在纽约华尔道夫饭店，中国国务院总理温家宝，面对美国经济金融界知名人士，用斩钉截铁的声音说：“在经济困难面前，信心比黄金和货币更重要。”学习目标重点掌握信用的概念及本质，理解各种信用形式及其在经济活动中的作用。掌握信用工具的构成要素，了解不同信用工具的区别。了解信用在国民经济中的地位、职能，了解信用的演进和现代信用工具的发展状况，认识信用的变化趋势。第一节信用与信用形式一、信用的概念（一）信用的概念（二）信用的特征（三）信用的发展二、信用的形式（一）商业信用（二）银行信用（三）国家信用（四）消费信用（五）

2、工商企业的直接信用（六）国际信用一、信用的概念（一）信用的概念现实生活中会经常用到“信用”一词，比如说某人诚实守信、或言而无信，企业信用度的高低等。《辞海》中对信用的解释为：信任使用，遵守诺言。英语中的信用为Credit，意思是相信、信任、声誉等。结合多数观点，信用就是商品或货币的所有者根据等价交换原则把商品或货币的使用权暂时让渡给需求者，并按借贷双方签订的契约，到期还本付息的行为。信用是以偿还和付息为基本特征的借贷行为。信用具有三个主要的构成要素，即信用关系主体（即交易活动中的债权人与债务人）、信用载体（指载明债权债务关系的法律凭证）、制度规

3、则体系（市场交易的发展和完成通过一定的契约关系得以表现，而契约的履行和遵守必须依靠一整套完善的交易制度规则）。（二）信用的特征1．信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的信贷关系信用作为一种借贷行为，贷方把一定数量的货币或商品贷给借方，借方被允许在一定时期内使用这些货币或商品，到期必须偿还，并以支付一定的利息为代价。所以偿还和付息是信用的最基本特征。2．信用关系区别于商品买卖关系在商品现金交易中，卖者出让商品取得货币，买者出让货币取得商品，卖者放弃了商品的所有权，取得了货币的所有权，买者则相反，这一过程以等价交换方式完成，交易双方并没有在商品交

4、换过程中失去价值。而在信用所引起的价值运动中，货币与商品不是被卖出，而是被贷出，所有权没有发生转移，只是使用权发生了变化。3．信用的运行机制以契约为基础，以履约为核心信用反映交易双方的相互信任，实质是交易双方对交易规则的一致认同，对交易行为与结果实施完备的制度保证。信用是契约的基础，契约是信用关系的表现形式和维系信用的手段（三）信用的发展信用是商品货币经济发展的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。信用的产生必须具备两方面的条件：首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。其次，信用以货币履行支付手段职能为

5、前提。信用产生之后，不断地由低级形态向高级形态发展。①从借贷的客体形态发展来看，最早的是实物借贷。随着商品货币经济的发展，信用发展到了货币借贷。②从生产方式的发展与信用的联系角度来看，最早的信用是高利贷信用，这是在自然经济占主导地位下的信用，当生产方式从封建社会过渡到资本主义社会，商品货币关系占主导地位时，信用就由高利贷信用发展到了资本主义信用。当生产方式从资本主义过渡到社会主义时，信用也过渡到了社会主义信用。案例3-1山西票号—中国最早的信用机构票号即票庄、汇兑庄，主要办理国内外汇兑和存放款业务，是为适应国内外贸易的发展而产生的。票号产生于中国

6、的封建社会。在票号出现以前，人们用雇佣镖局运送现银的办法支付交易，不仅费时误事，且开支大，不安全。从嘉庆、道光年间开始，民间有了信局，通行各省，官吏及商人迫切要求以汇兑取代运现，因此诞生了票号。最早的票号产生于道光年间。山西平遥人雷履泰代替别人管理一家名叫“日升昌”的颜料铺，由于颜料铺的生意兴隆，雷履泰便经常到四川采购颜料。但是，雷履泰出入四川采购颜料必须随身携带大量的现金，在以行路困难著称的蜀道上长途跋涉，风险极高，一旦碰到抢劫的匪徒，后果不堪设想。于是雷履泰就决定由“日升昌”开出票据，凭票据到四川指定的地点可以兑换现银，即当时的通用货币。这种

7、票据类似于我们今天的汇票，大大提高了支付的效率，降低了交易中的风险。雷履泰用金融票据往来的方式代替施行了几千年的商业往来必须用金、银作支付和结算手段的老办法。在意识到这种新结算方式的发展前景以后，雷履泰干脆把“日升昌”改造成了一家专门的票号。“日升昌”是一家特殊的商号。它的与众不同是因为它经营的商品不是一般货物，而是金融票据、存款、货款和汇款这些业务，它是中国历史上第一家做这样生意的商号。二、信用的形式信用，作为一种借贷行为是通过一定方式具体表现出来的，表现信贷关系特征的形式称为信用形式。根据借贷主体的不同，信用可分为以下几种基本形式：（一）商业

8、信用（二）银行信用（三）国家信用（四）消费信用（五）工商企业的直接信用（六）国际信用（一）商业信用商业信用是指工商企业之间在买卖商品时，