2016新版增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)

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1、附件1增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）纳税人识别号：纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日一、计税依据项目栏次本期数本年累计应税货物及劳务应税服务、不动产和无形资产应税货物及劳务服务、不动产和无形资产应税服务（一）应征增值税不含税销售额（3%征收率）1税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额2税控器具开具的普通发票不含税销售额3（二）应征增值税不含税销售额（5%征收率）销售使用过的应税固定资产不含税销售额4(4≥5)————税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额其中：税控器具开具的普通发票不含税

2、销售额5————税控器具开具的普通发票不含税销售额（三）免税销售额6=7+8+9（三）其中：小微企业免税销售额销售使用过的固定资产不含税销售额7（7≥8）其中：税控器具开具的普通发票销售额未达起征点销售额8（四）其他免税销售额9=10+11+12其中：小微企业（四）出口免税销售额10(10≥11)未达到起征点销售额11其他免税销售额12（五）出口免税销售额13（13≥14）其中：税控器具开具的普通发票销售额141二、税款计算本期应纳税额152本期应纳税额减征额163本期免税额174其中：小微企业免税额185未达起征点免税额196应纳税额合计2017=1215-136本期预缴税额21

3、18————本期应补（退）税额2219=1720-1821————纳税人或代理人声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：办税人员：财务负责人：法定代表人：联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称（公章）：经办人：联系电话：主管税务机关：接收人：接收日期：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分应税服务行为（3%征收率）扣除额计算期初余额本期发生额本期扣除额期末余额123（3≤1＋2之和，且3≤

4、5）4＝1＋2－3应税行为（3%征收率）服务计税销售额计算全部含税收入（适用3%征收率本期扣除额含税销售额不含税销售额56=37＝5－68＝7÷1.03应税行为（5%征收率）扣除额计算期初余额本期发生额本期扣除额期末余额91011（3≤9＋10之和，且11≤13）12＝9＋10-11应税行为（5%征收率）计税销售额计算全部含税收入（适用5%征收率本期扣除额含税销售额不含税销售额1314=1115＝13－1416＝15÷1.05