担保公司尽职调查办法

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1、XX担保公司担保业务尽职调查办法（试行） 第一节保前调查的基本原则第一条 保前调查实施项目经理双人调查（A、B角制）、实地查看和真实反映的原则。双人调查原则是指每笔担保业务必须至少由主办、协办两名业务人员参与调查，并在调查报告中签署明确意见。实地查看原则是指主办、协办业务人员必须通过座谈、查账等方式对借款申请人、反担保措施涉及的保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报表的真实性，现场查看借款申请人、反担保保证人的经营管理情况、资产分布状况和反担保抵（质）押品的现状。真实反映原则是指主办、协办业务

2、人员必须实事求是，真实反映保前调查所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。 第二节保前调查需收集的资料第二条 保前调查需收集下列资料：（一）借款及担保申请书（原件）。（二）担保申请人经过年检的法人营业执照、组织机构代码证或政府的有关批文（验看原件、收集复印件）。（三）公司章程（验看原件、收集复印件）。（四）担保申请人的法人代表授权委托证明文件（原件）。（五）担保申请人的股东大会或董事会关于借款及担保的决议书及授权书（是否需要，由公司章程的有

3、关规定确定）（原件）。（六）担保申请人的贷款卡。（七）担保申请人的验资报告（原件或复印件）。（八）担保申请人的前两个年度财务报表及近期财务报表（年报原则上要求经会计师事务所审计，包括完整的审计报告及其附注）。（九）抵（质）押品产权证明（验看原件，收集复印件）。（十）与借款用途有关的资料，包括购销合同、合作协议等（验看原件，收集复印件）。（十一）XX公司（以下简称公司）认为需要提供的其他文件及证明等。公司的项目经理对反担保措施中涉及的保证人须按照担保申请人的要求收集资料第三条 具体业务须根据有关操作规程的要求对上

4、述资料进行必要增补。第四条 非首笔业务、低风险业务可以对上述资料进行适当简化，但资料简化不得影响担保业务的合法合规性。 第三节申请人基本情况调查与分析第五条 对申请人基本背景的调查与分析（一）通过验看申请人经过年检的营业执照副本原件、组织机构代码证原件，确认申请人主体资格和经营范围的合法性。必要时可到工商登记机关（或主管部门）进一步查实。（二）通过查验公司章程、验资报告等材料核实申请人注册资本及实收资本，了解企业的股东背景及股权结构，判断企业的实际控制者。（三）了解企业的主导产品、经营类型、经营规模及所处行业。

5、（四）调查申请人的产权演变历史和近年来人事、经营战略等方面的重大调整情况，了解企业高管层有无重大违规违纪情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。第六条 管理水平和信用状况调查与分析（一）通过调查企业董事长、总经理、财务负责人等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德、有不良嗜好（赌博、吸毒等）和信用情况，分析其管理层素质。（二）通过实地走访企业职能部门，了解企业内部组织结构、内部控制制度的健全程度、重大决策程序等管理方面的情况。（三）必要时通过政府机关、企业的往来银行、供应商、产品用户、企业雇员等渠道调查企

6、业在遵规守法、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，判断企业的信用水平。 第四节申请人经营状况调查与分析第七条 申请人经营情况的调查与分析应侧重于企业主导产品（或主要经营、主要投资等，下同）、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。第八条 主导产品的调查与分析对于生产企业，应通过调查申请人的主导产品、其构成情况以及这些主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易获性和后续产品的研发能力，判断主导产品的生命力与竞争性。对于流通企业，应通过调查申请人的主要经营范围、品种等，判断其经营特色与竞争优势。对于

7、投资类企业，应通过调查申请人的主要投资方向、投资结构及投资回报，分析其投资的合理性、风险性与收益性，以及投资项目管理情况。第九条 市场营销的调查与分析通过调查申请人的主要客户、市场分布情况、品牌宣传、销售渠道、售后服务、产品定价等方面的市场营销策略，判断申请人的市场营销能力、主导产品适销程度和市场前景。第十条 经营风险调查与分析通过调查申请人的生产或销售规模、企业所处的发展阶段、产品多样化程度及经营策略、产品的需求弹性、原材料和动力供应、购销环节风险、投资决策与管理、成本控制、筹融资渠道及能力等，发现申请人在上

8、述环节中存在的问题。第十一条 行业风险调查与分析了解国家对企业所处行业的相关产业政策以及该行业的准入壁垒等相关信息，比较申请人在行业中所处的地位以及同其主要竞争对手相比的优劣势，分析申请人经营战略的合理性，预测企业发展前景。 第五节财务调查与分析第十二条 核实并还原财务状况的真实性，判断企业偿债能力。（一）原则上要求企业提供经会计师事务所审计的年报，核对审计报告原件，认真阅读审计意见和