洗钱犯罪侦查与防范

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1、目录引言..................................................1一、洗钱犯罪的概念和特点..............................1（一）洗钱犯罪的概念.................................1（二）洗钱犯罪的特点.................................2二、洗钱犯罪在司法实践中存在的问题.....................3（一）构成要件限定严格，认定难.....................

2、..3（二）无明显受害者，发现案源难.......................4（三）账款流向复杂，隐蔽，追查难....................4三、洗钱犯罪的侦查方法.................................4（一）洗钱犯罪侦查的思路.............................4（二）洗钱犯罪线索的获取.............................5（三）洗钱犯罪线索的查证.............................7四、洗钱犯罪的防范..

3、..................................7（一）加大宣传力度，是反洗钱的前提...................7（二）完善立法，是反洗钱的基础.......................8（三）加强对洗钱犯罪的侦查，是反洗钱的关键...........9（四）健全预防机制，是反洗钱的核心..................10结语.................................................11参考文献.......................

4、......................12致谢.................................................13I第2页第2页引言伴随着全球经济一体化进程的加快和我国改革开放力度的加大，洗钱犯罪活动在我国早已呈现日趋严重的发展态势。据有关方面估计，近十年来，中国内地每年洗到海外的黑钱至少高达2000亿元人民币，相当于国内生产总值的2%，相当于225亿美元的全年对外贸易顺差。如果这些黑钱用来弥补3098亿元的2002年的国家预算赤字，赤字水平就减少64%。据有关人士测算，中国每

5、年因此受到的财税损失达近千亿元，洗钱犯罪与其他社会丑恶现象结合更增加了其危害性，表现是腐败与洗钱的紧密结合。当腐败与洗钱紧密结合时，政府的形象以及执政能力会受到质疑和动摇，其危害的严重性可想而知，所以洗钱犯罪的危害性不容小视。洗钱犯罪是我国新时期面临的重大犯罪威胁之一，其行为所具有的隐蔽性、复杂性、专业性，以及与上游犯罪紧密联系的特征等使该类犯罪的侦查工作面临严峻的困难和挑战。从侦查学角度，探讨我国洗钱犯罪侦查工作的对策，进一步完善反洗钱的立法工作，以保证我国反洗钱工作的顺利开展。一、洗钱犯罪的概念和特点（一）洗钱犯

6、罪的概念我国《刑法》对洗钱犯罪作了具体的规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益。有下列行为之一的，为洗钱犯罪：1.提供资金账户的；2.协助将财产转换为现金、金融票据和有价证券的；3.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；4.协助将资金汇往境外的；5.第2页以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。康均心、林亚刚.国际反洗钱

7、犯罪与我国的刑事立法[J].中国法学,1997(5):20-40（二）洗钱犯罪的特点1.洗钱犯罪具有显著的国际性在全球化背景下，国际毒品和走私犯罪等有组织犯罪的猖獗，洗钱犯罪的国际性色彩也越来越浓和理，几乎没有一个国家不存在有组织犯罪和洗钱犯罪活动，在世界范围内已成为一种社会公害，也是全世界所面临的一个共同课题。联合国的有关统计显示：在一些发展中国家，每年被合法化的非法收入为10亿——20亿美元，一些发达国家这一数字为1000亿美元，而在上述金融中心，每年有3000亿——5000亿美元的黑钱被合法化。国际性还表现在洗

8、钱活动往往在两个以上国家之间进行。由于国际司法协作中存在大量的问题，以致洗钱行为不能被有效的惩处，这样，也就加大了对洗钱犯罪侦查的难度，从而在一定程度上给跨国洗钱行为的滋生提供了“温床”。2.洗钱犯罪在中国具有自己的特色性在我国一种新的洗钱犯罪，即腐败的公职人员洗钱现象日趋严重。他们一方面充当洗钱犯罪的“保护伞”另一方面通过各种途径给自己贪污受