标准财务流程说明

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1、3.财务流程说明3.财务流程说明目录1150：借款41160：报销61170：网上支付81180：制单10财务_网上银行流程说明111590：基础设置111600：单据131610：制单151620：维护16出纳财务处理、票据管理流程说明171640-010：现金日记帐处理171640-020：现金盘点处理191640-030：银行日记帐处理201640-050：银行对帐211650：出纳票据管理23财务_应收管理流程说明24第96页/共96页3.财务流程说明1660：应收单据处理241670：收款单据处理261680：信用证管理271690：选择收款281700－010：手工核销301700

2、－020：自动核销321720：票据管理331730－010：应收冲应收341730－020：预收冲应收361730－030：应收冲应付371730－040：红票对冲391740：坏账处理401760：制单处理42应付流程说明431780：应付单据处理441790：付款单据处理451800：选择付款471810：核销处理481830：票据管理491840：转帐501850：汇兑损益521860：制单处理53财务_成本管理流程说明541880-010：成本核算方法551880-020：成本管理精细程度571880-030：成本核算数据来源591880-040：成本核算范围611880-050：成

3、本核算对象63第96页/共96页3.财务流程说明1880-060：成本分配方法及范围651890：成本数据录入/采集681900：成本核算701910：成本计划721920-010：成本中心成本预测741920-020：产品成本预测761930：成本分析78财务-总账流程说明801940-010：参数设置801940-030：期初余额录入811950：日常处理831970：出纳管理84财务-固定资产流程说明862000-040：录入原始卡片862000-050：资产增加872000-060：资产减少882000-070：变动单902000-090：资产评估912010：处理922020：帐表9

4、42030：维护95第96页/共96页3.财务流程说明1150：借款流程编号1150流程名称借款流程说明此流程描述企业费用类的业务借款流程，业务员根据业务需求提出借款申请，财务及公司领导根据实际业务或预算进行审批。审批通过后出纳付款，否则打回借款申请。对此流程的需求/期望通过规范企业内部的借款流程，建立企业个人借款的控制机制。流程输入输入填制费用类借款单提供部门业务部门输入流程流程输出输出填制完毕的借款单接收部门财务部接收流程报销业务流程描述01业务员根据业务需求，统计借款需求；05业务员根据借款需求，在U8系统内直接填制一张借款单，并保存；10业务员对借款单进行、确认提交；15借款单进入审批

5、环节，系统自动判断是否需要多级审批；20不需要多级审批的借款单，由财务部主管根据预算、资金结余及业务情况直接审核即可；第96页/共96页3.财务流程说明25需多级审批的借款单，先由财务部主管根据预算、资金结余及业务情况进行审批；30由财务部主管审批通过的借款单交由公司领导继续审批；35业务员查询审批情况，查询已经审批通过的借款单；40审核完成的借款单可以交由出纳据此付款；50审核未通过的借款单，需要由业务员进一步确定后，根据审核意见进行修改或删除；流程要点描述1、借款单审核时，通常根据费用预算、资金结余及业务情况，综合判断是否审批通过；报表需求01借款单列表02借款到期报警单03借款帐龄分析0

6、4借款统计表单据01借款单单据流转（注明每联是如何流转的）流程图本流程图存放在一个单独的Visio文档中，流程名为1150借款。第96页/共96页3.财务流程说明1160：报销流程编号1160流程名称报销流程说明此流程描述企业业务、费用报销流程，业务员根据业务发票、单据及实际业务情况填制报销单，财务及公司领导根据实际业务或预算进行审批。审批通过后如果有借款进行借款核销，否则打回不予报销。对此流程的需求/期望通过规范企业内部的报销流程，建立企业支出报销的控制机制。流程输入输入填制报销单提供部门业务部门输入流程借款流程输出输出填制完毕的报销单接收部门财务部接收流程制单业务流程描述01业务员根据实际

7、业务单据、发票填制报销单并保存；05业务员对借款单进行、确认提交；15报销单进入审批环节，系统自动判断是否需要多级审批；20不需要多级审批的报销单，由财务部主管根据预算、资金结余及业务情况直接审核即可；25需多级审批的报销单，先由财务部主管根据预算、资金结余及业务情况进行审批；30由财务部主管审批通过的报销单交由公司领导继续审批；第96页/共96页3.财务流程说明35业务员查询审批情况，查询已经审