权限及审批管理

《权限及审批管理》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、授权限及审批管理制度一、总则为了更好的提高公司运营效率、保证各业务流程畅通，全面实施公司经营战略，特明确公司授权批准的范围、权限、程序、责任。要求公司内部管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围位内办理业务。二、授权批准范围1、集团总经理公司所有“人、财、物”的批准管理。具体包括：公司日常经营业务资金的收付；生产、销售、采购；筹资；对外投资；公司固定资产的处置、购建、维修；低值易耗品（办公用品）的购置、处置；人员的招聘、辞退、晋升、降级、薪酬核定；等其他未举列事项。2、营运副总公司“物”的批准管理。具体包括：生产、销售、销售回款、设备审购、原材料审购、

2、公司产品的品质维护；资金计划安排等其他未列举事项。3、常务副总公司“人”的批准管理。具体包括：人员的招聘、辞退、晋升、降级方案的拟定；薪酬拟定；固定资产新建、改扩建管理；生产、质量、销售、税务项目的管理申报等其他未举列事项。4、总经理助理公司最高层会议决定的拟文发送；集团各部及各分子公司的内控管理，工作执行力的增强及督察管理；总经理指示的各项事宜的安排落实；总经理授权下的高管人员的甄选审核、管理人员晋级、薪酬的审定；集团及各分子公司高层管理人员的绩效考核，中高级管理人员会议安排；重要人员及活动的接待及组织实施，总经理日常工作程序安排等其他未列举事项。5、财务经理：公司经营资金支

3、付审核；固定资金购置审核、薪酬审核；日常费用额度内的审批；对集团及各分子公司财务核算、财务报表编制的真实性、合法性负责，安排部署公司内控制度的执行，并对财务人员的业务能力、工作态度进行的绩效考评。三、授权权限的界定限职务人权财权物权设备金额额度生产资金金额额度日常费用金额额度总裁（总经理）有有有全额全额全额营运副总无无有0部分0常务副总有无无部分00总经理助理授权授权授权授权授权授权财务经理无有无0部分部分下属公司经理无无有00部分四、授权批准程序（一）、资金支付的分类根据资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：1、经营性支付；2、非经营性支付。（二）、资金支付审批流程经办

4、（需用）人填写报销单或资金请购单（签名）〜部门负责人审核签字〜财务负责人审核签字f授权审批人核准签字〜财务部会计审核签字出纳付款签字1、经营性支付审批权限（1）小额经营性支付生产资金每笔*在10000元以内，营运副总经理负责审批，每笔在10000元以上拟定计划上报集团审批；各分子公司经理每笔5000元以内负责审批，以上者报集团审批；每笔在5000元以内（含5000元）由财务负责人审批；每笔在5000元以上由集团总经理审批。（2）大额经营性支付对非关联方支付，50万元以内（含50万元）由总经理审批；50万元以上董事会审批；对关联方支付，30万元以内（含30万元）由总经理审批；30

5、万元以上由董事会审批。2、非经营性支付审批权限办公用品、电子设备的购置每笔在5000元以内，人力行政副总负责审批；非经营性（对外投资、固定资产购置）支付，30万元以内（含30万元）由总经理审批；30万元以上300万元以内由董事会审批；300万元以上由股东大会审批。（*每笔是指一项完整的业务所需资金的总数额）（三）、关联人费用的审批集团总裁（总经理）个人发生的费用（差旅费、业务招待费），须有集团总经办及财务经理并审；其余高管个人发生的费用（同上）一律由集团总裁（总经理）审批。五、资金支付审签人的责任1、经办人应如实反映资金支付内容，在支付单上签字，对资金支付的真实性负直接责任。2

6、、部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。3、对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。4、财务审核所有资金的支付，对支付该项资金的合法性、合规性负责。5、违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，个人处以500-10000元罚款，部门处以2000-30000元罚款；对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪的，移交司法机关。六、附则1、本制度由总经办负责解释。