财务第一责任人顺序

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1、财务第一责任人顺序篇一：财务工作细则财务工作细则(—>财务部职责：(1)做好日常财务会计业务，协助公司的销售管理；(2)对于公司调入的各类存货建立进、出、存管理制度，完善手续，保证公司资产的安全、完整、增值；负责公司客户往来帐目的核对、清收；(3)协助业务经理，制定销售回款回笼计划(4)协助制定费用管理制度，正确划分费用种类，控制各项费用额度，严把费用开支关；(5)按时向总经理报送各类报表和相关信息；(6)做好公司财务资料的审核，对公司日常业务进行监控;(7)配合公司业务部开展销售工作；(库存及核算)(8)保管公司各种财务资料；(9)完成领导临时交给的其他任务。(二>财务部工作要求：

2、(1)正确设置和使用会计科目，组织安排公司会计核算工作；财务第一责任人顺序篇一：财务工作细则财务工作细则(—>财务部职责：(1)做好日常财务会计业务，协助公司的销售管理；(2)对于公司调入的各类存货建立进、出、存管理制度，完善手续，保证公司资产的安全、完整、增值；负责公司客户往来帐目的核对、清收；(3)协助业务经理，制定销售回款回笼计划(4)协助制定费用管理制度，正确划分费用种类，控制各项费用额度，严把费用开支关；(5)按时向总经理报送各类报表和相关信息；(6)做好公司财务资料的审核，对公司日常业务进行监控;(7)配合公司业务部开展销售工作；(库存及核算)(8)保管公司各种财务资料；

3、(9)完成领导临时交给的其他任务。(二>财务部工作要求：(1)正确设置和使用会计科目，组织安排公司会计核算工作；(1);严格执行公司费用管理制度，履行费用报销审核权，对违反规定的行为及时制止、纠正，对重大问题提出处理建议并上报总经理；(3)按客户提货型号、数量、金额及回款等明细内容设立应收帐款明细帐，并及时与各客户核对。(4)建立并登记现金收支日记帐，掌握公司费用开支情况。(5)每年对仓库进行四次对帐并实施实地盘点，确保帐实相符。(6)按公司规定设置客户待开发票登记台帐，序时登记、跟踪客户开具增值税发票之数据资料。(7)严守公司秘密，维护公司利益。(8)定期检查、核对各个会计科目，并

4、将核对情况反馈给总经理。(9)协助总经理处理日常业务。(三〉岗位职责及具体工作1、财务经理的工作财务经理工作目标必须明确，工作要点主要对货币资金、实物资产、应收款等的管理。对会计档案及有关印鉴保管和空白票据的发出、审核等工作，加大对财务各项工作的检查力度，使财务各项分工严格按制度执行，真正起到财务管理的作用。控制要点：审核收支、事中控制、检查指导、监督协调、正确核算、财务分析、制度创新。具体细则如下：(1负责审核记账凭证，对已审完的记账凭证执行软件记账工作。(2＞负责软件的流程设计，软件的稳定运行等工作。(3＞核对往来款项：必须定期核对应收账款的账实情况，核查项目包括：留存结算单据

5、的真实性、有效性、数额计算的正确性；已送出对账的单据有无对方单位的接收手续；是否存在超账期未结算货款、违规欠款；有效单据是否与账面记录相符；是否存在未处理的促销差价等。对存在的差异及时查明原因，进行相应的调整。每月5日必须给业务经理报一次往来明细表。(4＞单位内部人员借款，财务主管必须跟踪管理。(5＞月末，对财务账、进销存往来帐、账面库存进行核对，检查财务往来帐与进销存往来帐是否一致，检查软件库存是否有串库的现象，并及时找相关人员调整。(6＞涉税工作相当重要，必须要高度重视，财务主管要与税务专管员勤沟通，深入了解，以便随时掌握国家的有关税收政策。(7＞货币资金是财务管理的重中之重，财

6、务经理应每月抽点一次现金，要有盘点记录并且建档留存，总经理不定期予以抽查。否则给予经理和出纳每人罚款100元(8＞单据的审核必须严格，要正确使用会计科目，要求审核每张单据：记录的经济业务是否真实；记录的经济业务内容是否完整；记录经济业务是否与已报销入账的单据有重复，是否出现同一业务报销两次的情形；对有疑义的单据，财务主管有权也有义务查询真实情况。(9＞月末组织财务人员结账，并将有关财务报表于每月4日前上报总经理。(10＞月末做出财务分析报告，并上报总经理。(1U负责单位财务科档案管理工作(12＞负责安排对各个超市进行投税票的工作，检查财务内部流程的执行情况。(13)配合业务部进行核实

7、及数据分析，制定市场开发方案。2、出纳会计的工作负责各类款项的收付及有关会计凭证的填制，负责登记现金日记账和银行存款日记账。货币资金的管理是公司管理的重中之重。货币资金主要包括现金、银行存款及其他货币资金。公司货币资金管理执行人员即公司出纳员。1、出纳员主要负责：入货币资金收入、支出业务。氏涉及货币资金的所有凭证的制证。Q按笔登记现金及银行存款日记帐和银行存款日记账。岀纳员"九不准"铁律：不准未经批准私自借款；不准未经审核和审批报销单据；不准利用银行帐户代