7、收款收据管理规定

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1、一、目的:为加强对收款收据使用的管理，堵塞漏洞，降低经营环节中的风险。二、适用范围：本规定适用于财务部及英他使用收款收据的部门。三、职责和权限：1、收款收据由财务部制定样式，供应部统一外协印制。2、仓储部负责保管收款收据，综合管理部负责收款收据出库备案登记。3、财务部负责收款收据领用、开具、缴销管理。作业流程/指引:四、□内部单位收款收据的领用1、财务部在发放收款收据时严格核定盖章份数，杜绝止本盖章，并且做好盖章收据的备案记录。2、外出使用的收据，盖章只盖交款单位联，其他联次不得盖章，交回财务入账吋，山出纳核对后盖章确认

2、。财务部出纳员收据领用收款收据、对账函一6收款收据的使用收款收据的使用严格按照开具规范要求和使用规范要求执行收款收据使用人员收据正确使用暂收条匸7收款收据核销pA1、财务部使用的收据，由财务部负责人在收据封面签字确认后交由综合管理部进行核销，并登记缴销日期。2、-其他山财务部统一发放的收据，山财务部审核后，统•交综合管理部核销。3、财务部对收据的审核时间为：内部业务收款单位一刀一次；外部业务公司按规定时间回公司后进行。财务部、综合管理部核销收款收据五、管理要求和规定：1、收款收据的开具规范要求：1）使用单位开具收据时，严

3、格按实际收款时间填写开具收据口期，不得提前或延后；每本收据的使用，必须按编号顺序开具，不得跳号使用。2）收据开具时，所有项H填写齐全：实际交款单位名称全称、收款项冃、交款人、收款人等真实、准确，不得漏项。3）收款金额大小写必须—•致，要求小写数字（需标注至）与大写数字（壹、贰、些、肆、伍、陆、渠、捌、玖、拾、佰、仟、万、整）按规范书写。4）收款收据一式三联，必须一次复写，不得套开，字迹清楚、字体工整，不得修改、挖补。5）因填写错i吴或其他原因需作废的收款收据，必须保证各联次的完整并在各联次注明作废字样。6）各单位领用的收

4、款收据不得转借、代开，不得拆本使用，严禁弄虚作假。2、收款收据的使川悸理规范要求：1）各单位领川的收据，应妥善保管，按规定使川，凡加盖财务专用章的收据，视为贵重物品管理，涉外单位外出携带时必须随身保管。2）收款收据按收款项冃分类使川，单本收据严禁混杂不同分类业务的开具。3）同一收款项目的收款，严禁不同部门重复开具收据，公司内部的非财务部门收款开具收据后，及时将财务记账联与款项一同交财务入账；公司外部业务人员应客户要求开具收据的，市经办人员开具收据后，电话告知财务部出纳人员，出纳员对付款单位的名称、开具金额、收据号码等详细

5、情况进行登记。4）款到公司账户后，财务部出纳员根据外部收据开具登记表，先用便签打印暂收条，并注明交款单位、已开具收据的收据编号、收款金额，暂收条一式两联，一联为做账暂用附件、一联用于核算。5）外部业务部门开具的收款收据，蓝联交付款单位，红联交财务部，财务部收到红联盖帝确认后替换原打印的桝收条。6）外部使用收据的单位，财务记账红联交财务的时间为：出差回公司后立即交付，驻外业务人员，每月月底前寄回公司，以便财务整理凭证档案。六、奖惩规定：1、经办人或财务人员未按规定流程办理，视情节轻重处以50元-1000元罚款。2、虚开、套

6、开收据以及未按规定妥善保管收据造成已开或未开收据丢火的，视情节轻重处以500元-10000元罚款并且产生的相关费用由责任人承担。3、因违规开具收款收据或收据丢失造成的公司损失及经济纠纷，由责任人承担全部责任，并处以1万元以上的罚款，触及法律的，交由法律部门处理。七、本规定B发布之日起执行。二0—二年彳-一月十三F1