会计电算化实用教程 第14章 资金管理系统

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1、第十四章资金管理系统聊城职业技术学院刘照军会计电算化实用教程教学目标通过本章学习，应了解资金管理系统的主要任务；了解资金管理系统的主要功能模块；掌握资金管理系统的初始化方法；掌握资金管理系统日常处理方法；提高理解、判断、分析、综合和语言表达能力。内容概览第一节资金管理系统概述第二节资金管理系统的始化第三节原始数据准备第四节资金管理系统的日常业务处理第一节资金管理系统概述一、资金管理系统的主要任务二、资金管理系统的主要功能模块一、资金管理系统的主要任务（一）满足工业企业或商业企业、事业单位等对资金管理

2、的需求；（二）以银行提供的单据、企业内部单据、凭证等为依据，记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的业务；（三）处理对内、对外的收款、付款、转账等业务；（四）提供逐笔计息管理功能，实现每笔资金的管理；（五）提供积数计息管理功能，实现往来存贷资金的管理；（六）提供各单据的动态查询情况以及各类统计分析报表，对企业的资金运作提供参考资料。二、资金管理系统的主要功能模块（一）资金预算管理（二）资金计划审批（三）资金结算（四）存贷款管理（五）票据管理（六）担保管理（七）预警提示第二节资金管理系统初始化一、定义开

3、户单位二、利率设置三、结息日设置四、账户定义五、账户科目定义六、单据类型设置七、选项设置一、定义开户单位为了进行全面的资金管理，应将所有需要进行资金管理的单位在开户单位中定义，系统将开户单位归纳为个人、部门、客户、供应商、银行以及项目。其中涉及总账和辅助核算的内容可以引入到此，但并不等同于辅助核算中的目录，可以重新设置。定义开户单位有两种方法，即直接定义和引入定义。例如，将“供应科”定义为开户单位。操作方法：（一）直接定义1．在“资金管理”界面，单击“基础设置”模块下的“单位定义”选项，屏幕显示“开

4、户单位”界面。2．在“类型”栏单击下拉框选取，或单击左侧相应类型的黄色文件夹标记，“部门”；3．单击“增加”按钮，主画面右侧各栏目成为可编辑状态；4．“编码”栏输入2101,(回车)；5．“名称”栏输入供应科，(回车)；6．“备注”栏(回车)通过；7．单击“确认”按钮，所设置的单位即进入系统，并在左侧窗口中显示；8．重复第2-7步骤，可设置其他开户单位；9．设置完毕，单击“退出”按钮，退回“资金管理”界面。方法二：引入定义，即通过单击“引入”引入系统管理所定义好的相应的个人、部门、银行、客户及供应商

5、等各开户单位。操作步骤：1．在“开户单位”界面，单击“引入”按钮，屏幕显示“单位批量引入”界面；2．单击“部门”页签，再单击“数据引入”，此时左上侧方框内显示出可供引入的数据；3．通过“多选”、“单选”选择要引入的单位，本例选取“供应科”后，单击“单选”按钮；4．单击“引入”将数据转入待输入的开户单位区；5．在画面的右下侧列显的是待定义的单位，可以直接双击查阅，当确认没有重复项后单击“存盘”；再双击左侧已设置的单位，显示已引人的单位。6．重复第2-5步骤，可引人其他开户单位；7．引入完毕，单击“关闭

6、”按钮，退回“开户单位”界面。二、利率设置利率设置是指设置各种账户在各时间段所用的不同种利率，也就是利率调整情况。如果有不记息账户，则将利率设置为零利率。三、结息日设置结息日设置是指设置企业一年中各类业务的结息周期及相应的结息日。四、账户定义为各开户单位设置不同的账户，如各部门专户、基建户、工资户、奖金户、活期存款以及定期存款户等。为不同账户定义数据来源，确定来自资金管理系统还是总账系统。五、账户科目定义在此功能定义从总账系统取数的各账户所要取得数据的科目。六、单据类型设置单据类型设置即设置各单据的

7、业务编号的名称。系统已设置有一套单据的编号及名称，用户只需根据自己的需要改变单据的名称。第三节资金管理系统的业务处理一、原始数据准备二、单据处理三、凭证处理四、日记账处理五、利息计算六、报表管理七、资金管理系统的期未处理一、原始数据准备原始数据准备指将以往(即系统启用日期前)未结清的业务单据整理录入系统。原始数据包括所有未到期及到期后未支取的存款单；所有未到期及到期后没有还清的贷款单；未到期及到期后未还清的拆借单；未支付和未收到的利息单；未结清的贷款单及拆借单相应的本金还款单；未结清的贷款单相应的利

8、息还款单等。录入的所有原始单据，必须在新的业务开始前全部录入完整，以确保数据的及时正确。二、单据处理单据处理包括单据的录入、审核、查询及打印。（一）单据录入企业在使用资金管理系统进行资金管理后，需要将日常发生的资金业务所涉及的各种单据录入计算机，以便系统对其进行数据处理，最终输出用户所需的信息。这些单据可以按照业务性质划分为存款业务单据、贷款业务单据、结算单据和其他业务单据。1．存款业务单据的录入（1）银行存款单的录入（2）银行取款单的录入（3）内部存款、取款的录入2