ERP之应用-固定资产.ppt

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1、ERP之应用-固定资产固定资产管理系统2002年7月一、固定资产管理系统的主要功能1、系统初始设置2、固定资产卡片管理3、自动计提折旧并生成凭证4、月末对账、结账、账表查询2002年7月二、固定资产管理的基本原则（一）序时管理原则（二）变动后折旧计算和分配汇总原则1、加速折旧法的处理；直线法仍然以原公式；2、变动后采用未来适用法，不自动调整以前的；3、与折旧计算有关的变动（除几种）均是由变动单引起4、方法调整、年限调整当月有效，其它下月有效5、2002年7月三、与其它系统的关系1、与系统管理的关系2、总账系统的关系3、与成本核算2002年7

2、月第一节固定资产管理系统概述四、固定资产管理系统的任务与特点（一）固定资产管理系统的任务１.核算固定资产的增加、减少、清理报废等情况，并定期进行固定资产的盘点，以保证固定资产的完好无损和保值增值；２.正确计提固定资产折旧，做好固定资产的维护修理工作，以保证固定资产的正常使用；３.检查分析固定资产的利用效果，盘活固定资产，提高固定资产投资的经济效益。（二）固定资产管理系统的特点１.固定资产数据存贮量大；２.日常固定资产数据输入量小；３.需要建立严格的固定资产变动数据采集制度。2002年7月第一节固定资产管理系统概述五、固定资产核算流程（一）手

3、工方式下固定资产核算的业务处理流程↓↓↓↓↑↓↓↓↓固定资产采购发票、调拨单、验收单报废单等原始凭证固定资产登记簿固定资产卡片固定资产明细账固定资产折旧分配表分类固定资产结转表总账2002年7月第一节固定资产管理系统概述（二）固定资产核算的数据流程2002年7月第一节固定资产管理系统概述六、固定资产管理系统的基本功能模块结构固定资产管理系统增减变动凭证处理系统初始化计算汇总审核账表输出月末处理卡片管理2002年7月第一节固定资产管理系统概述七、固定资产管理系统的基本操作过程→↓↓↓↓↓开始下月工作固定资产管理系统初始化设置固定资产日常业务处

4、理(卡片管理)计提固定资产折旧固定资产变动账务处理固定资产数据查询与报表打印月末固定资产转账处理2002年7月第二节固定资产管理系统初始化一、建立固定资产账套１.在Windows95的“开始”菜单，单击“程序”中的“用友财务及企业管理软件M8.x”菜单下的“财务系统”下的“固定资产”，在“注册”界面，输入账套主管的姓名、口令等，系统提示是否进行账套初始化，点击[是]，屏幕显示固定资产管理系统初始化向导一界面；２.在向导一界面选择[同意]，点击[下一步],开始设置本套固定资产账开始使用的年份和期间；３.在向导二界面的“主要折旧方法”栏选择“平

5、均年限法”，在“折旧汇总分配期限”一栏选择“１个月”，“下次折旧分配月份”为“2001.12”；４.在向导三界面的“资产类别编码方式”一栏，选择国家规定的４级６位编码方式即“２１１２”，在“固定资产编码方式”一栏选择“自动编号”，采用“类别编号＋部门编号＋序号”，自动编号码中的序号长度自由选择；５.在向导四界面的“对账科目”一栏，参照账务处理系统和科目分别选择“固定资产”、“累计折旧”，并在“对账不平情况下不充许固定资产月末结账”处打上“√”，设置完毕，点击[完成]，系统提示“初始化已成功”并自动进行固定资产管理系统主界面。2002年7月系

6、统初始化--建立固定资产账套2002年7月系统初始化--建立固定资产账套2002年7月系统初始化--建立固定资产账套2002年7月系统初始化--建立固定资产账套2002年7月第二节固定资产管理系统初始化二、基础设置（一）卡片项目定义1.固定资产管理系统主界面，单击[卡片]菜单，选中[卡片项目定义]，进入“卡片项目”定义界面；2.用鼠标单击工具栏上按钮[新增]，或单击鼠标右键后选择[新增]；3.输入新增的卡片项目的各项内容，包括名称、数据类型、字符数、整数位长度、小数位长度、是否参照常用字典、项目数据关系等。各项目解释也可使用“F1”查阅帮助

7、；4.果定义的是数值型项目，并且要定义和其它项目的数据关系，则单击[定义项目公式，屏幕显示定义公式界面，左侧列示的是可选用的数据型项目目录，通过选择左侧项目和输入数字、运算符等组成计算公式；5.击[保存]或鼠标右键选择[保存]即可。2002年7月系统初始化--卡片项目定义2002年7月第二节固定资产管理系统初始化(二)卡片样式定义1.在固定资产管理系统主界面，单击[卡片]菜单，选中[卡片项目定义]，进入“卡片项目定义”界面；2.用鼠标单击工具栏上按钮[新增]，或单击鼠标右键后选择[新增]；3.输入新增的卡片项目的各项内容，包括名称、数据类型

8、、字符数、整数位长度、小数位长度、是否参照常用字典、项目数据关系等。各项目解释也可使用“F1”查阅帮助；4.如果定义的是数值型项目，并且要定义和其它项目的数据关系，则单击[定义项