刷油漆合同6.28审计.doc

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1、厂区刷油漆工程合同问题梳理情况6月28日，由体系审计科、财务科、管理办抽调人员对项目技改科所造的厂区刷油漆合同进行审计，通过实地调查，共有以下几点问题：一、合同内容方面1.合同附件一为本合同的工程量清单，共有21项刷漆工作内容，实地调查情况如下：①第7项篮球场北侧羽毛球场刷漆项目未经过使用部门确认，工程量确认单中无此项内容，现场实地调查也确认篮球场北侧并未刷漆。②合同中第19项制粉车间地沟盖板除锈防腐项目，因时间原因，已经被粉尘覆盖，无法辨认，据负责人张平叙述，此项目当时由项目科，施工方和其本人参与测量确认。

2、③合同中第20,21项A字单边储存架刷油漆项目，因为物流科现在有600多个储存架，现在已无法从中辨认出合同中提到的99个。综合以上，合同中的第7项并未施工，第19、20、21项无法确认，其余17项均已施工。2.合同附件一中说明所用油漆分为两种，普通油漆和高光冷磁漆，而附件二的验收标准中只提到一种高光冷磁漆。3.合同正文中少字。4.合同正文以甲方乙方定义我公司和对方公司，而合同附件为发包人和承包人，前后不符。二、合同签订规范化方面1.此合同为先施工后补合同，但无情况说明。2.工程中刷漆价格参照淮安公司和山东公司

3、的价格标准，经过相关部门一把手洽谈定价，没有按照公司制度标准进行预算和货比三家。调查小组经过网上和电话询价，唐山威克化工涂料（迁安）有限公司厂区定置线报价20元/平方米，电话：7172228。天途路业公司道路刷漆报价13900元/3000平方米，折合公司定置线标准4.63元/米。3.项目技改科做此刷漆工程的手续不全，仅有羽毛球场地刷漆、厂区道路及路牙刷漆、制粉站地沟盖板除锈防腐三个项目有相应的工作联系单。虽然相关使用部门已经在工程量确认单上签字确认，但应该按照公司的规范化制度流程履行相关手续。体系审计科：财务

4、科：管理办：