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《ERP采购入库成品入库流程.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、物资采购入库、成品入库一:采购入库流程对于银鸽公司的采购业务,在新中大系统中有两种方案:一是物资供应部下面的各部门根据各自采购计划形成各自的采购定单,通过对供应商询价以及供应商的信用度,选定出具体的物资供应商,发出相应的采购定单。通过定单的发出,来形成相应的入库通知单,库房根据实际到货情况,以及由物资供应部形成的到货通知单电子单据、传递到库存系统的入库通知单信息核对后办理入库。二是供应商供货到库房后,库房人员根据实际到货数进行验收入库。目前实施采取的方案是第二种,信息化建设整体拓开后,采购业务流程再采用第一种。
2、目前方案具体流程如下:1.票、货同到的采购业务供货到库房后,库房人员根据实际到货数量,办理验收入库。具体软件操作是根据到货单和到货数量,核对无误后,进入库存系统→手工入库→采购入库子菜单,增加相应入库单,选择相应的财务类型,价格类型选择实价,财务会计根据供应商拿来的采购发票,进入新中大采购发票子系统,根据入库单(此入库单为库存入库单,实际入库数量录入采购发票,选择相应的财务类型,公司向外界采购物资时,有可能是以“欠款”、“现金”、“银行存款”的结算方式,所以在此还应该选择相应的结算方式。采购发票保存后,进行采购
3、发票记账,自动生成借记“原材料”、“应交税金-应交增值税(进项”和贷记“应付账款-一般应付”凭证,(附件是采购发票+入库单。2.货到票未到的采购业务供货到库房后,库房人员根据实际到货数量,办理验收入库。具体软件操作是根据到货单与到货数量,核对无误后,进入库存系统→手工入库→采购入库子菜单,增加入库单据,选择相应的财务类型,价格类型选择“结账暂估价”,保存退出。财务上暂不作账务处理,一直等到月底采购发票到达时再记账,账务处理是:根据采购发票实际情况,首先在新中大软件系统库存模块→公用功能→库存单据暂估冲减,找到相
4、应的暂估入库单据,进行暂估冲红,会自动生成一张红字单据,根据财务类型和红字单据,记账后,自动生成一张红字凭证,冲红暂估入库时的暂估凭证。然后进入新中大软件→采购→发票管理,根据入库单录入采购发票、审核记账,自动生成借记“原材料”、“应交税金-应交增值税(进项”和贷记“应付账款-一般应付”凭证(附件是采购发票+入库单。具体操作同票、货同到;如果到了月底发票还没有到,库房不做冲红处理,财务进行暂估入账,根据财务类型,记账后形成借记“原材料”和贷记“应付账款-暂估应付”凭证。等采购发票到后,财务会计根据发票实际情况,
5、首先在新中大软件系统库存模块→公用功能→库存单据暂估冲减,找到相应的暂估入库单据,进行暂估冲红操作,会自动生成一张红字单据,冲减暂估入库单据,根据财务类型,冲红单据记账后,会自动生成:借记“应付账款-暂估应付”和贷记“原材料”凭证,自动冲红暂估入库凭证,然后进入新中大软件→采购→发票管理,根据入库单录入采购发票,选择相应的结算方式(分欠款、现金、银行,具体根据实际情况选择。发票保存、审核记账形成借记“原材料”、“应交税金-应交增值税(进项”和贷记“应付账款-一般应付”凭证(附件是采购发票+入库单。3.采购退货业
6、务目前银鸽公司采购退货主要是入库后退货,根据这种情况的电子业务初处理是库房根据实际退货情况进入仓库系统填制采购退货出库单办理退货出库,并选择相应的财务类型,形成冲减库存凭证.而此时财务部应该根据库房开出的退货出库单开具红字退货发票,在此也应该选择相应的结算方式和财务类型。发票保存审核后进行发票记帐形成红冲“物质采购”和“应付帐款-一般应付”凭证.退货完成.4.外购农副产品业务根据了解此类业务的特点是在向供货方采购物质后,倒开进项税发票,作为销项税抵扣.对于这种业务的处理是库房直接进到库存系统手工入库里直接增加入
7、库单,选择相应的财务类型.确认保存单据.入库完成.而财务这边是根据库房那边的手工入库单开具发票,并选择相应的财务类型和结算方式(目前采用这种方式,等以后新中大开发出与银鸽目前开票系统的接口后,可以把开票系统中的发票信息转到新中大系统中,到那时就不用再在新中大系统中开具发票了,只要接收过来后进行发票记帐就可以了.发票保存审核后记帐形成采购凭证.二:成品入库流程库房人员根据车间、质检、库房三者确认后的数量,办理成品入库。具体操作是:库房人员拿到成品数量后,根据实际到货情况,进入新中大库存系统手工入库管理子系统生产入
8、库菜单输入入库产品以及数量,至于入库金额其实它是月末生产成本结转金额,对于这个金额也就是成品入库金额它可以通过成本系统进行直接材料、直接人工、制造费用等成本费用进行归集,然后分摊到各个成品上进行回填入库成品金额。但考虑目前所上模块多,时间与人力上的不足,暂往后放一放,等现所上系统完工后再接着上成本系统,从而与现上系统并行。那目前的成品入库金额采取的是现在在做入库单时价格类型选择“待填”
