项目经济效益分析.doc

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1、**项目经济活动分析**项目位于无锡市惠山区政和大道以南，锡澄路以西，华润橡树湾地块内。开工日期2015年10月15日，竣工日期2017年09月29日。建设单位为华润置地（无锡）发展有限公司，合同造价12283.02815万元，建筑面积约86389平方米，采用清单报价，由别墅、两栋高层及地库组成。截止到6月底工程形象进度：地库土方完成85%，25#、26#、37#、38#、39#、41#、42#、43#、44#别墅基础完成，28#、29#、31#、32#、33#别墅负一层结构完成。工程成本实际情况：已完成产值2824.79万元，其中：自行1923.32万元、分建901.

2、47万元；点交收入2796.54万元，其中：自行1925.79万元，分建收入870.75万元，税金及附加86.84万元；实际成本2989.53万元，其中：自行2117.21万元，分建872.32万元，营业税金及附加86.84万元，降低额279.84万元，降低率10.33%，上缴费率28.25万元，毛利额-251.59万元，毛利率-8.91%。（数字在项目效益分析表）一、资金情况：本工程按节点付款，各节点完成后，经发包人确认后30天内，支付下述节点审核工作量的80%，支付节点：1.联排别墅及商业按以下节点付款：（1）地下室底板砼浇筑完成且安装预埋全部完成；（2）地下室主体

3、结构完成且安装预埋全部完成；（3）地下室外墙、顶板防水完成，外墙侧、顶板覆土及场地回填完成；（4）主体结构封顶；(5）安装预埋全部完成；（6）砌体全部完成；（7）粗装修、外保温系统完成；（8）机电工程完成及工程档案资料同步按档案馆要求编制完成。2.高层按以下节点付款：(1)土方开挖完成50%；(2)全部挖土完成及围护工程完成；(3)地下室底板砼浇筑完成(独立地库及单体分别单独计算节点)；(4)单体出正负零；(5)每六层主体结构完成；(6)结构封顶；(7)完成单体二分之一的砌筑工程量；(8)单体砌体全部完成；(9)完成单体二分之一的室内抹灰工程量；(10)室内抹灰全部完成

4、及屋面工程、地下室地坪完成；(11)外墙抹灰及外保温系统完成二分之一；(12)外墙抹灰及外保温系统完成；(13)外墙饰面工程完成；(14)室内地坪及厨卫间防水完成；(15)墙顶批白完成；(16)机电工程完成及工程档案资料同步按档案馆要求编制完成。本项目截止到6月底业主已审核工程产值2684.2万元，按照节点审核工作量80%的支付比例，应收工程款2417.38万元，已收到工程款565.98万元，资金到位率23.41%，未收工程款1851.4万元。7月份预计收到工程款1100万，届时资金回收率将会得到提高。二、成本及利润情况：无锡橡树湾项目开工至6月末累计完成利费251.5

5、9万元(账面利润：-279.84万元；上交费率28.25万元)。账面利润中：自行利润：-264.14万元；分建利润:-15.70万元。自行利润主要情况：1、人工费亏27.96万元；其中人工费加提44.39万元，人工费实际盈利16.43万元；2、材料费亏损138.38万元；主要原因：(1)商品砼亏40.67万元，预算收入477.48万元，实际成本518.14万元。①由于签证变更，涉及商品砼840立方米，金额为25万元。（还可以继续分析）②预算部门商品砼收入漏报520立方米，合计金额15.67万元，因而导致账面亏损。（2）周转材料盈利21.44万元，预算收入87.06万元，

6、实际成本65.02万元。主要原因：模板的总收入为474万元，其中木模的收入为158万元，铝模的收入为316万元，因为有49.38万元的旧模板从苏州调拨过来尚未进账，账面虽然是盈利的，但实际是亏损27.94万元。因为无锡目前主要在建别墅群，木模的利益率较低。（3）钢管租赁亏15.26万元；预算收入31.96万元，实际进成本47.22万元。(4)其他材料费用亏损14.21万元，预算收入50.33万元，实际成本64.54万元。3、结构件亏损82.69万元；其中有40万元可以通过调差调整过来，因而十几亏损42.69万元。主要原因：(1)分析：收入钢筋总数量1867.982吨；其

7、中3~4月平均单价（由中标单价和调差单价组成）2566.81元/吨；5月份平均单价为2567.07元/吨；6月份平均单价为2568.83元/吨支出钢筋总数量1923.276吨（上海西本在4月底到5月10号之间钢筋急速上涨，现场钢筋需量最大，进的钢筋最多，而调差按照当月平均值，调拨价格过高导致亏损。）（2）钢筋差价：158.57元金额亏30.49万元；预算单价2567元/吨；实际消耗2725.57元/吨，价差158.57元/吨（实际消耗量2692.19吨），价差42.69万；4、机械费用亏14.21万元；机械费：预算收入30.24万元，实际