材料会计岗位职责模板

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1、材料会计岗位说明书基本信息职位名称材料会计定员人数1人所属部门财务部辖员人数直接上级财务部部长直接下级无职责概述恪守会计从业人员职业操守；负责材料入库对账；与采购单位对账；以及印花加工户对账的工作。主要职责工作描述工作指标（一）计划（1）根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作；（2）做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系；（3）做好每月监督材料入库的工作，对所购材料进行对账，并对采购人员采购申请及入库情况进行对账。（4）财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率；（5）完成领导临时交办的其他工作。（二）报告根据每月

2、和供应商对好的账务，以及往来明细账对每月所购的材料账款做出书面报表，报财务经理审核。并在审核合格后报总经理批款。（三）检查1、材料采购的实物与发票不同步。可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价冲出，按发票重新登账；也可先不登记，待票到后一并登记。这主要取决于发票滞后的时间。2、材料计价。主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性。3、材料账的稽核。企业要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账（数量与价格）。这也就是人们常说的“账账相符”。4、实物盘点。一般每

3、月月末应对材料进行盘点，如果材料较多交杂也可以抽查，抽查出有问题的再逐一清点，抽查比例不能低于20%。会计要及时对材料盘盈盘亏进行处理。新准则规定，材料不论盘盈还是盘亏都在管理费用处理。这也就是人们常说的“帐物相符”。5、如果采用计划成本核算材料成本，材料成本差异科目需要定期核对与调整，以保证其真正差异不是太大。材料采购申请表的复核对材料入库的监督（四）评价（五）汇报对财务日常工作中出现的重大异常问题及时向上级领导汇报。（六）业务1．会同相关部门制定存货的计量检验、收支、领退、保管核算、盘点清算等管理办法、规定和手续制度。明确责任，加强管理。2．审核汇

4、编存货采购计划、控制存货采购成本，制定存货储备定额，提高储备资金利用率。3．负责存货的日常明细核算和有关业务结算，按存货保管地点、类别、品种、规格、登记明细账，按成本核算的要求编制存货的进、出汇总表，进行账务处理工作。4．存货的进库、出库业务必须具有严格的凭证手续，通过入库、发货单等核算存货的收发业务。进货：由购货经办人员根据购货发票和其他货单填制入库单，送仓库保管员计量验收签名确认，连同发票等送财务部门进行账务处理。出库：必须根据业务部门的存货转移单填制由公司统一印制的发货单。发货时必须有两人以上监督所发货的名称、品种、规格、数量与填制的发货单是否一

5、致，审核无误后签字盖章并送交客户签名确认。手续不完备的仓库保管员有权拒绝发货。5．登记保管：存货管理职能部门和仓库按每种存货设置明细账进行登记核算。月末编制收、发、存报表，送业务、财务部门核对，做到账物、账账相符。6．建立定期清查盘存制度，由领导督促财务、业务、仓库组织专人进行清查盘点。年终进行一次全面清查盘点。仓库每月账物清点，收发量大的存货要经常核对清点。7．根据清查盘点结果，编制由财务部门和有关责任部门共同签字的存货盘点报告表，说明存货盘盈、盘亏和毁损报废的原因及意见，报公司领导。（七）关键任务1.按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按

6、照物资分类办法对物资进行分类汇总统计。2.并对仓库保管员所统计的材料认真核对，票据是否齐全，收发是否一致。3.及时了解仓库保管员收到材料的进场工作情况，及时催促材料收、发是否及时。并对所进材料进行汇总，4.供应商的结算，检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到仓库保管员处换取票据。以防收料员少计或多计，引起不必要的对材料混乱和错误的记账。与各供应商，加工户对账的及时性、准确性对仓库材料的库存进行不定期的清查、盘点。做到账实相符。对印花加工户做好对账，确保数量和价格与印花合同相符5.每天做好供应商预付款的登记，并及时与财务沟

7、通，掌握并了解供应商余额情况。6.负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。7.按时按月向采购、仓库传送材料入帐与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。8.忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料。权限工作权限对材料供应商及印花加工户的账目进行对账费用权限根据往来账上余额对关联单位的账款进行上报，方便领导查阅，批款人事权限无任职资格内容必备条件期望条件工作资历从事本岗位3年以上工作经验5年资格证书大专以上正规院校毕业、会计从业证、会计初级以上职称知识要求熟悉国家

8、财务等相关政策技能要求熟练操作计算机、熟练使用办公软件及ERP软件能力要求沟通能力、组织能力、