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1、绍兴市交通局关于财务报销制度的补充通知局机关各处室: 为进一步适应财政体制改革,按行政事业单位财务制度相关规定和市结算中心相关要求,对局机关财务报销制度作如下补充,请遵照执行。 一、局机关经费支出必须列入部门预算,并由财务部门审核报销,对不符合规定的支出有权拒付。 二、局机关经费使用实行局长“一支笔”审批制度,500元以下小额支出由局长授权有关人员代为审批。 三、原始凭据必须是财政、税务部门印制的合法票据或符合财经法规的有效凭据,原始凭据经济业务必须真实,记录的日期、内容、数量、单价、金额等必须填写正确、齐全,不得任意涂改。 四
2、、支出报销首先要由经办人具名说明支出用途,报处室长或分管领导审核签名后报局长审批。各处室长和分管局长要负责对该项业务开展必要性、合理性进行确认。 五、局机关部分公用经费支出项目管理要求。局机关经费支出,除工资和其他每月发放的有关人员经费支出及托收项目外(首次发放或标准提高调整的第一次须审批),其他货币资金的支付业务必须经过审批。 (一)差旅费报销:机关公务员差旅费报销按绍市财行〔2008〕21号文件执行,报销时填制统一差旅费报销单据,报销时出具票据须与外出日期相符并按照处室长由分管局长审核、一般工作人员由处室长审核程序报销,参加会议或培训必须提供
3、相关通知文件。外出考察、疗养不再报销伙食补助费。公务员编制驾驶员差旅费由办公室提供出车登记表按实报销,其他各种补贴按每月300元以内标准掌握。借用人员出差补贴继续实行省内包干、省外按实报销规定执行。 (二)固定资产采购报销:所有固定资产采购均须经过政府采购才能报销,报销时须一并附上采购发票、采购合同、验收人签收单,发票上必须有采购人和验收人同时具名,办公室负责做好资产实物领用登记。 (三)会务费报销:局召开的各类会议及各处室召开的专业会议事先编制预算填制会议审批表,局办公室根据会议性质进行审核后提交局长审批。会议结束后应及时办理会议费报销手续。报
4、销时应附会议审批表、会议通知、会议费用清单和会务费发票。 (四)日常办公用品采购报销。日常办公用品采购报销须附有采购清单,采购人、验收(保管)人签收单,物品采购人和保管人必须分设,要完善办公用品领用登记制度。 (五)车辆费用报销。汽车维修保养应事先提出保养修理计划由车队负责人核定报办公室主任同意,维修保养费用清单由办公室保管以备查阅。燃料费、保险费、过路费、行车津贴等驾驶员费用报销前须经车队负责人核定按程序审批报销。各项车辆杂费必须逐月报销。 (六)业务招待费报销。业务招待费按财政部《行政事业单位业务招待费列支管理规定》和市财政局有关规定执
5、行。 (七)业务培训和学历教育费用报销。凡经过事前批准的,可凭毕结业证书或成绩合格单报销。因工作需要参加各种短期业务培训的,应由处室长提出,经分管局长同意报局长审批。业务培训费报销时应同时附上相关的培训通知等资料;学历教育费用报销时应同时附上事前审批表、毕(结)业证书等资料,报销比例按《绍兴市直属机关工作人员参加培训和学历教育经费报销规定》(绍市财行〔2006〕7号)执行。 (八)出国费用报销。出国费用报销须同时附上出国批件、团队领队签字费用清单和有关原始票据。 (九)其他费用报销。日常办公经费和其他费用报销参照执行。 七、本通知作为
6、《绍兴市交通局机关财务管理若干规定》的补充,其他管理制度遵照原规定执行。 二○○九年三月二十三日
