2023年银行业法律法规与综合能力考试考试真题汇总

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2023年银行业法律法规与综合能力考试考试真题汇总1.下列行业中属于第三产业的是（）。A. 批发和零售业B. 制造业C. 金融业D. 文化、体育和娱乐业E. 建筑业【答案】: A|C|D【解析】:国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。国家统计局2018年3月27日发布了《关于修订〈三次产业划分规定（2012）〉的通知》，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—

12017），对三次产业划分中的行业类别进行了调整。调整后的第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会组织，国际组织。BE两项属于第二产业。2.我国划分货币层次的标准是（）。A. 收益性B. 期限性C. 流动性D. 风险性【答案】: C【解析】:现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准。3.一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形，这种行业是指（）。

2A. 完全竞争的行业B. 寡头垄断的行业C. 完全垄断的行业D. 垄断竞争的行业【答案】: D【解析】:垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。在垄断竞争的市场上，每个厂商都在市场上具有一定的垄断能力，但它们之间又存在着激烈的竞争。4.下列关于商业银行财务制度的表述，符合法律规定的是（）。A. 商业银行对其分支机构实行全行分级核算，分级调度资金，分级管理的财务制度B. 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度C. 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，分级调度资金，分级管理的财务制度D. 

3商业银行对其分支机构实行全行分级核算，统一调度资金，分级管理的财务制度【答案】: B【解析】:商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。5.以人民币标明面值，以人民币认购和进行交易，供国内投资者买卖的股票是（）。A. B股B. H股C. A股D. N股【答案】: C【解析】:

4我国的股票根据上市地点及股票投资者的不同，分为A股、B股、H股、N股等几种。A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。A项，B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；B项，H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；D项，N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。6.在最高额抵押担保的债权确定前，可以允许最高额抵押权的转让，无需当事人同意。（）【答案】: B【解析】:最高额抵押担保债权未确定情形，允许当事人约定抵押权的转让或者协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额等。7.无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其代理权的情况属于（）。

5A. 表见代理B. 委托代理C. 无权代理D. 法定代理【答案】: A【解析】:表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。B项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系；C项，无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为；D项，法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。8.商业银行进行债券投资的目标主要有（）。A. 提高资本充足率B. 降低资产组合的风险C. 降低流动性D. 提高银行声誉

6E. 平衡流动性和盈利性【答案】: A|B|E【解析】:商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。相对于贷款来说，债券的流动性要强得多；而相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多，因此，债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。9.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。A. 被代理人B. 第三人C. 代理人D. 代理人和被代理人【答案】: A【解析】:

7代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是说通过代理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之间产生、变更或消灭某种民事法律关系。代理行为的法律后果直接归属于被代理人。10.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（）。A. 商誉B. 土地使用权C. 贷款损失准备缺口D. 盈余公积E. 由经营亏损引起的净递延税资产【答案】: A|C|E【解析】:计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。11.影响货币需求的因素有（）。

8A. 收入水平B. 货币流通速度C. 汇率D. 人口密集程度E. 交通通信等技术状况【答案】: A|B|C|D|E【解析】:影响货币需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；④信用制度发达程度；⑤汇率；⑥公众的预期和偏好。此外，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通信等技术状况都会影响货币需求。12.《合同法》规定，有（）情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。A. 债权人无正当理由拒绝受领B. 债权人下落不明C. 债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人

9D. 债权人被推定死亡E. 法律规定的其他情形【答案】: A|B|C|E【解析】:根据《合同法》第一百零一条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：①债权人无正当理由拒绝受领；②债权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；④法律规定的其他情形。13.下列属于银行业消费者权利的是（）。A. 自主选择权B. 公平交易权C. 依法求偿权D. 安全权E. 受教育权【答案】: A|B|C|D|E

10【解析】:银行业消费者，是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然人。其主要权利有：①安全权；②隐私权；③知情权；④自主选择权；⑤公平交易权；⑥依法求偿权；⑦受教育权；⑧受尊重权；⑨监督权。14.商业银行的借贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，这种风险管理策略是（）。A. 风险补偿B. 风险转移C. 风险对冲D. 风险分散【答案】: D【解析】:风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

1115.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为（）。A. 普通股B. 优先股C. 上市股D. 社会公众股【答案】: A【解析】:B项，优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票；C项，上市股是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票；D项，社会公众股是指社会公众（个人和机构）依法以其拥有的财产向可上市流通股权部分投资所形成的股份。16.国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（）彼此互称为联行。A. 不同国别的两家银行间

12B. 两家不同的国内银行间C. 同一家银行的不同部门间D. 同一家银行的总、分、支行间【答案】: D【解析】:按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。其中国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。17.以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是（）。A. 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证B. 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证C. 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证D. 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证

13【答案】: B【解析】:商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。18.限制民事行为能力人可以进行与其（）相适应的民事活动。A. 身份B. 家庭环境C. 年龄、智力、精神状况D. 地位【答案】: C

14【解析】:限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或精神状况相适应的民事行为的资格。《民法总则》第十九条规定，八周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。《民法总则》第二十二条规定，不能完全辨认自己行为的成年人是限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事法律行为。19.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。A. 犯罪主体B. 犯罪主观方面C. 犯罪客体D. 犯罪客观方面【答案】: C【解析】:

15犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。A项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外在表现，包括危害行为、危害结果。20.下列关于人民币的表述，错误的是（）。A. 人民币的法定管理部门是中国人民银行B. 人民币是中华人民共和国法定货币，单位为元，辅币单位为角、分C. 以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共和私人的债务，任何单位和个人不得拒收D. 人民币的印制、发行、兑换、收回、销毁等工作由中国人民银行和国务院银行业监督管理部门共同负责【答案】: D【解析】:D项，人民币的法定管理部门是中国人民银行，负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。

1621.下列选项中，不属于银行业从业人员与客户间职业操守要求的是（）。A. 熟知业务B. 专业胜任C. 监管规避D. 岗位职责【答案】: B【解析】:银行业从业人员与客户间的职业操守包括：①熟知业务；②监管规避；③岗位职责；④信息保密；⑤利益冲突；⑥内幕交易；⑦了解客户；⑧反洗钱；⑨礼貌服务；⑩公平对待；⑪风险提示；⑫信息披露；⑬授信尽职；⑭协助执行；⑮礼物收、送；⑯娱乐及便利；⑰客户投诉。B项属于银行业从业人员的从业准则。22.银行本票提示付款期限为（）。A. 3个月B. 1个月

17C. 10天D. 2个月【答案】: D【解析】:银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域可以使用银行本票支付各种款项。银行本票提示付款期限为2个月。23.下列人员属于《商业银行法》规定的“关系人”的有（）。A. 商业银行的董事B. 商业银行的监事C. 商业银行的管理人员D. 信贷业务人员E. 以上人员的近亲属【答案】: A|B|C|D|E

18【解析】:《商业银行法》第四十条规定，关系人是指：①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。24.目前，我国的城市商业银行是在（）的基础上成立发展起来的。A. 农村信用合作社B. 城市信用合作社C. 农村资金互助社D. 人民银行【答案】: B【解析】:20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业银行。经过多年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，已经基本完成了股份制改革，转变经营模式，在当地占有相当大的市场份额。25.商业汇票持票人可以（）。

19A. 对外支付B. 到期委托银行收款C. 办理转贴现D. 到期委托银行付款E. 持有该票据到银行申请贴现【答案】: A|D|E【解析】:汇票分为银行汇票和商业汇票，前者是由出票银行签发的；后者是由出票人签发的。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。26.根据“成本推动”型通货膨胀理论，导致“利润推进型通货膨胀”的因素是（）。

20A. 经济结构失衡B. 汇率变动使进口原材料成本上升C. 工会对工资成本的操纵D. 垄断性大公司对价格的操纵【答案】: D【解析】:利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。在垄断存在的情况下，垄断企业为了追求超额利润而提高垄断产品价格，以赚取垄断利润。当垄断企业产品价格提高后，以垄断企业的产品为原材料的其他产品的成本相应提高，于是又带动其他产品的价格上涨，引起物价总水平的上涨，形成利润推进型通货膨胀。27.根据金融犯罪的客体不同，可以将金融犯罪分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪和（）。A. 危害金融安全管理制度的犯罪B. 危害金融业务管理制度的犯罪C. 危害金融运行管理制度的犯罪D. 危害金融政策管理制度的犯罪

21【答案】: B【解析】:金融犯罪是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以将金融犯罪分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。28.银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是（）。A. 现钞卖出价B. 现汇卖出价C. 现汇买入价D. 现钞买入价【答案】: D【解析】:

22银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。29.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（）。A. 违约风险暴露B. 相关性C. 置信度D. 经济增加值【答案】: D【解析】:在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信水平；④

23相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。30.按照授信形式不同，客户授信额度包括（）。A. 承兑汇票贴现额度B. 进（出）口保理额度C. 进（出）口押汇额度D. 贷款额度E. 开证额度【答案】: A|B|C|D|E【解析】:按照授信形式不同，客户授信额度分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。31.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的其他监督管理措施包括（）。A. 延伸调查B. 接管

24C. 审慎性监督管理谈话D. 强制披露E. 撤销【答案】: A|C|D【解析】:其他监督管理措施包括：①延伸调查；②审慎性监督管理谈话；③强制披露；④查询涉嫌违法账户和申请冻结涉嫌违法资金。32.（）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A. 市场流动性风险B. 融资流动性风险C. 操作风险D. 市场风险【答案】: B

25【解析】:银行的流动性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在两个方面：①融资流动性风险，是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险；②市场流动性风险，是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。33.国务院银行业监督管理机构的准入职责不包括（）。A. 机构准入B. 业务范围准入C. 人员准入D. 市场准入【答案】: D【解析】:国务院银行业监督管理机构对金融机构的准入职责主要表现为：①机构准入；②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。34.在我国能够规定和调整法定存款准备金率的机构是（）。

26A. 中国银行保险监督管理委员会B. 中国银行业协会C. 中国人民银行D. 政策性银行【答案】: C【解析】:法定存款准备金政策是指中央银行在法律所赋予的权力范围内，通过规定和调整法定存款准备金率，控制商业银行信用创造能力，间接控制社会货币供应量的措施。35.银行业监管机构规范的现场检查阶段包括（）。A. 检查回访B. 检查准备C. 检查处理D. 检查预案E. 检查报告

27【答案】: B|C|E【解析】:银行业从业人员要积极配合监管人员的现场检查工作。规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。36.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。A. 合规管理部门的组织结构和资源B. 银行盈利目标C. 合规风险管理计划D. 合规政策【答案】: B【解析】:商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②

28合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度。37.下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述中，正确的是（）。A. 外汇存款币种可以自由选择任何外币B. 个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户C. 两种存款都可以分为个人存款和单位存款D. 外汇储蓄账户一般不得转账E. 两种存款的具体管理方式相同【答案】: B|C|D【解析】:A项，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种，其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户；E项，外币存款业务与人民币存款业务的存款币种和具体管理方式不同。38.对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人是（）。

29A. 诉讼代理人B. 共同诉讼人C. 诉讼代表人D. 第三人【答案】: D【解析】:民事诉讼当事人包括原告、被告、第三人和共同诉讼人，其中第三人是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。39.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是（）。A. 坚决不换岗位B. 服从所在机构管理C. 在公共场合发表对同业机构的负面言论D. 将原单位的专有技术透露给他人

30【答案】: B【解析】:员工应当忠诚于自己的职守，这是职业操守最核心的内容之一。“忠于职守”要求银行业从业人员对自己所在机构，应当做到恪尽职守、勤勉尽责，具体包括：①银行业从业人员应自觉遵守法律法规；②银行业从业人员应遵守银行业协会制定的行业自律性规范；③银行业从业人员应当遵守所在机构的各种规章制度。银行业从业人员忠于职守的最直接的体现就是服从所在机构的管理，遵守所在机构的各种规章制度，符合岗位要求。40.《刑法》规定的主刑有（）。A. 有期徒刑B. 管制C. 拘役D. 无期徒刑E. 死刑

31【答案】: A|B|C|D|E【解析】:刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；②拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；③有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；④无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；⑤死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。41.商业银行的内部控制措施包括（）。A. 针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程B. 建立健全内部控制制度体系C. 形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D. 严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整E. 建立有效的核对、监控制度

32【答案】: B|C|D|E【解析】:A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。42.关于失业率，下列说法正确的有（）。A. 我国统计部门公布的失业率是全社会失业率B. 城镇登记失业率即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比C. 失业率是充分就业的宏观经济衡量指标D. 城镇登记失业人员拥有非农业户口E. 劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体【答案】: B|C|D|E【解析】:

33A项，我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。43.银行业从业人员对同级其他同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有（）。A. 向行业自律组织报告B. 用电子邮件向全行所有员工披露C. 提示D. 制止E. 向所在机构报告【答案】: A|C|D|E【解析】:银行业从业人员职业操守中的“互相监督”条款要求银行从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。44.国内生产总值的表现形态包括（）。A. 收入形态

34B. 产品形态C. 货币形态D. 价值形态E. 服务形态【答案】: A|B|D【解析】:国内生产总值（GDP）是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。国内生产总值有三种表现形态，即价值形态、收入形态和产品形态。45.（）是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的预防性拯救措施。A. 接管B. 撤销C. 破产D. 重组

35【答案】: A【解析】:《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管，接管依照有关法律和国务院的规定执行。接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法的一项预防性拯救措旋。接管的目的是对被接管银行业金融机构采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行业金融机构的正常经营能力。46.依据中国人民银行《应收账款质押登记办法》的规定，应收账款的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（）。A. 公路收费权B. 提供服务产生的债权C. 出租不动产产生的债权D. 销售货物产生的债权E. 出租动产产生的债权

36【答案】: A|B|C|D|E【解析】:应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：①销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；②出租产生的债权，包括出租动产或不动产；③提供服务产生的债权；④公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；⑤提供贷款或其他信用产生的债权。47.我国商业银行的会计资本包括（）。A. 实收资本B. 盈余公积C. 未分配利润D. 商誉E. 可转换债券

37【答案】: A|B|C|D【解析】:会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。D项，商誉属于不具有吸收损失功能的账面资本；E项，可转换债券不属于会计角度的内容。48.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。A. 是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败B. 风险等同于损失本身C. 风险是未来损失发生的不确定性D. 是未来将要遭受的损失E. 通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量【答案】: A|C|E【解析】:

38B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。49.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。A. 债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度B. 债权人转让权利的，必须经债务人同意C. 赠与合同不得转让D. 在部分转让情形，原债权人丧失全部债权E. 对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利【答案】: A|C|E【解析】:B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人；D项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失债权。50.背信运用受托财产罪中的犯罪主体包括（）。

39A. 个人B. 商业银行C. 证券交易所D. 期货交易所E. 期货经纪公司【答案】: B|C|D|E【解析】:背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”。个人不能构成本罪的主体。51.张某和王某同为某银行的一个项目团队成员，他们在项目工作中共同研讨开发项目，共享项目研究成果。张某此时正在攻读在职博士学位，需要发表有关此研究成果的文章。银行领导已同意其发表文章和以个人名义署名的申请。在文章署名方面，张某（）。A. 可以在不告知王某的情况下独自署名B. 在王某不愿署名时可以单独署名

40C. 发表文章时只能以银行名义署名D. 可以和王某联合署名E. 不管王某是否愿意，都要署两个人的名【答案】: B|D【解析】:同事之间由于工作的原因会共享一些工作成果和相关资料。根据“尊重同事”原则要求，银行业从业人员对其他同事的工作成果，诸如研究报告、调研成果等不能予以侵占或剽窃。即便共同完成的某项成果在发表或引用时也应事先征得所在机构和同事的同意。52.经济全球化的表现包括（）。A. 生产活动全球化B. 生产要素在全球范围内配置C. 投资活动遍及全球并成为经济发展和增长的新支点D. 跨国公司的作用进一步加强E. 金融管制逐步放松

41【答案】: A|B|C|D【解析】:经济全球化的主要表现是：生产活动全球化，生产要素在全球范围内配置；金融国际化进程加快，各国的金融日益融合在一起；投资活动遍及全球并成为经济发展和增长的新支点；跨国公司的作用进一步加强。53.下列关于信用卡业务的说法中，正确的有（）。A. 客户可通过银行网点、网上银行、手机银行等线上线下渠道申请信用卡产品B. 信用卡的有效期一般不超过10年C. 商业银行个人信用卡可用于生产经营等非消费领域D. 收单业务从受理卡片类型上可分为实体商户收单及虚拟商户收单E. 营销人员开展电话营销时，必须留存清晰的录音资料，录音资料应当至少保存3年备查【答案】: A|B【解析】:

42C项，根据《银行卡业务管理办法》有关规定和审慎经营的原则，商业银行个人信用卡（不含服务“三农”的惠农信用卡）透支应当用于消费领域，不得用于生产经营、投资等非消费领域。D项，收单业务从受理卡片类型上可分为各种外汇结算的银行卡收单（外卡收单）和人民币银行卡收单；从商户类型上可分为实体商户收单及虚拟商户收单。E项，营销人员开展电话营销时，必须留存清晰的录音资料，录音资料应当至少保存2年备查。54.下列属于中国人民银行法定职责的有（）。A. 实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场B. 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管C. 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理D. 监督管理黄金市场E. 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】: A|D|E【解析】:

43中国人民银行的法定职责有：①发布与履行其职责有关的命令和规章；②依法制定和执行货币政策；③发行人民币，管理人民币流通；④监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；⑤实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；⑥监督管理黄金市场；⑦持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；⑧经理国库；⑨维护支付、清算系统的正常运行；⑩指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；⑪负责金融业的统计、调查、分析和预测；⑫作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；⑬国务院规定的其他职责。55.对于金融市场，下列说法正确的有（）。A. 外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B. 同业拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C. 票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D. 黄金市场只进行黄金现货交易E. 保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所【答案】: A|B|E【解析】:

44C项，票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而大额可转让定期存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场；D项，黄金市场是进行黄金交易的场所，不仅包括现货交易，还包括期货等其他形式的交易。56.专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（）。A. 货币经纪公司B. 证券公司C. 信托公司D. 投资银行【答案】: A【解析】:货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。在我国，按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币经纪公司可以经营下列经纪业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易等。

4557.对于实施非零售内部评级高级法的商业银行，需要自行估计下列哪些要素？（）A. 期限（M）B. 违约损失率（LGD）C. 违约概率（PD）D. 违约风险暴露（EAD）E. 相关性（R）【答案】: A|B|C|D【解析】:内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法，二者的区别在于，初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限；高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。对于零售信用风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。58.久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均（）。

46A. 时间B. 收益C. 现值D. 终值【答案】: A【解析】:久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。59.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有（）的特点。A. 笔数小B. 笔数大C. 单笔风险暴露较大D. 单笔风险暴露较小E. 风险分散

47【答案】: B|D|E【解析】:与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。60.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A. 评定等级行B. 确定管理授权C. 分配信贷资源和财务费用D. 核定绩效薪酬总额E. 评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

48银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷资源和财务费用；④核定绩效薪酬总额；⑤评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。