2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试真题再线测试

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2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试真题再线测试1.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。A. 9B. 1.5C. 60D. 8.5【答案】: D【解析】:每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率。则该笔贷款的预期损失＝2.5%×100×（1－40%）＝1.5（万），非预期损失＝10－1.5＝8.5（万）。2.关于我国证券公司柜台市场，下列说法正确的有（）。

1A. 2012年12月，中国证券业协会在遵循“限定私募、先行起步”基本原则的基础上，开展柜台市场试点工作B. 证券公司柜台市场是指证券公司为与特定交易对手方在集中交易场所之外进行交易的场所或平台C. 证券公司柜台市场主要为公募产品的发行、销售与转让提供交易场所D. 证券公司柜台市场属于场内交易市场E. 证券公司柜台市场是指证券公司为投资者在集中交易场所之外进行交易提供服务的场所或平台【答案】: A|B|E【解析】:C项，证券公司柜台市场主要为私募产品的发行、销售与转让提供交易场所。D项，证券公司柜台市场是指证券公司为与特定交易对手方在集中交易场所之外进行交易或为投资者在集中交易场所之外进行交易提供服务的场所或平台，属于场外交易市场。3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（）。

2A. 代理政策性银行业务B. 代理证券业务C. 代理中央银行业务D. 代理商业银行业务【答案】: A【解析】:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。4.银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处______万元以上______万元以下罚款。（）A. 10；20

3B. 10；50C. 20；50D. 20；100【答案】: C【解析】:银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。5.下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。A. 商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息B. 单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准C. 企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为D. 商业银行不得违反规定提高利率吸收存款【答案】: C

4【解析】:C项，行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款等构成非法吸收公众存款罪。6.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。A. 风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B. 风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C. 应确保所开发的风险模型准确并长期有效D. 深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E. 所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确【答案】: A|B|D【解析】:

5C项，商业银行开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市场环境和政策；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。7.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额4万元。对钱某骗取光盘行为的准确定性是（）。A. 钱某的行为构成金融凭证诈骗罪B. 钱某的行为构成票据诈骗罪C. 钱某的行为不构成犯罪D. 钱某的行为构成盗窃罪【答案】: B【解析】:票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。8.外汇交易存在的风险包括（）。A. 法律风险

6B. 流动性风险C. 操作风险D. 国别风险E. 市场风险【答案】: A|B|C|D|E【解析】:外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。其中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割风险及国别风险。9.反映借款成本和贷款收益的是（）。A. 名义利率B. 实际利率C. 官定利率D. 公定利率【答案】: B

7【解析】:名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率，通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。官定利率是由政府金融管理部门或中央银行根据国家经济发展和金融市场需要所确定和调整的利率。公定利率是由一个国家或地区银行公会（同业协会）等金融机构行业组织所确定的利率。在通货膨胀条件下，实际利率是不易被直接观察到的，反映借款成本和贷款收益的是实际利率而不是名义利率。10.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。A. 董事会秘书B. 董事会办公室C. 高级管理层D. 董事【答案】: C【解析】:

8高级管理层根据商业银行章程及董事会授权开展经营管理活动，确保银行经营与董事会所制定批准的发展战略、风险偏好、其他各项政策相一致。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。11.下列关于商业银行战略风险的描述，正确的有（）。A. 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失B. 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益C. 战略风险管理是一种长期性管理D. 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力E. 战略风险管理是一种短期性管理【答案】: B|C|D【解析】:

9战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。12.质押可分为（）。A. 动产质押B. 不动产质押C. 权利质押D. 无形资产质押E. 其他形式的质押【答案】: A|C【解析】:根据《物权法》的规定，质押可以分为动产质押和权利质押两类：前者是以动产为标的设定的质押；后者是以财产权利为标的设定的质押。13.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。A. 损失是一个事后概念B. 承担高风险一定会带来高收益C. 某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高

10D. 通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高E. 风险是一个事前概念【答案】: A|D|E【解析】:B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损失不等同于不确定性风险。14.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因是（）。A. 外部事件B. 人员C. 系统D. 内部流程

11【答案】: B【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。由该柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操作风险。15.在行业的市场结构中，（）是由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。A. 完全竞争的行业B. 寡头垄断的行业C. 完全垄断的行业D. 垄断竞争的行业【答案】: A【解析】:

12完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。在现实生活中这类市场非常罕见，只有初级产品的市场类型如农产品市场较为接近。16.下列关于商业银行风险限额的描述，错误的是（）。A. 风险限额是风险偏好传导的重要手段B. 风险限额可以包括条线、实体、产品等维度C. 风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限D. 风险限额的设定必须以行业标准和监管要求为标准【答案】: D【解析】:在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。17.商业银行向中央银行借款的途径有（）。A. 再贴现B. 债券回购

13C. 再贷款D. 贷款E. 贴现【答案】: A|C【解析】:商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。但是，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。18.下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是（）。A. 声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理B. 声誉风险无法通过加强内部控制来避免C. 声誉风险不会损害到银行的经济价值D. 声誉风险与其他风险不具有相关性【答案】: A

14【解析】:商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。19.在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）。A. 将授信投放集中于房地产行业B. 积极争揽中型、小型企业存款C. 以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D. 以个人客户资金作为负债的主要来源E. 在客户种类和资金到期日上适当均衡分布【答案】: B|D|E【解析】:

15A项，商业银行应当维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场。BC两项，大额公司/机构存款的变动对商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。E项，商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日。20.按照授信形式不同，客户授信额度包括（）。A. 承兑汇票贴现额度B. 进（出）口保理额度C. 进（出）口押汇额度D. 贷款额度E. 开证额度【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

16按照授信形式不同，客户授信额度分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。21.商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的（）。A. 1%B. 2%C. 3%D. 4%【答案】: A【解析】:商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。审计人员应当具备履行内部审计职责所需的专业知识、职业技能和实践经验。22.下列表述不属于商业银行操作风险的是（）。A. 银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷

17B. 商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C. 商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D. 由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。C项属于声誉风险。23.随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为（）。A. 货币危机B. 银行危机C. 金融机构危机D. 系统性金融危机

18【答案】: D【解析】:国际货币基金组织将金融危机分为四大类：①货币危机；②银行危机；③外债危机；④系统性金融危机。随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为系统性金融危机。24.商业银行办理活期存款业务通常是（）。A. 1元起存，只以银行卡为存取凭证B. 10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C. 1元起存，只以存折为存取凭证D. 1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】: D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

1925.下列关于商业银行股东大会的说法，错误的有（）。A. 是股东参与银行重大决策的一种组织形式B. 股东大会会议包括年度会议、季度会议和临时会议C. 是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所D. 年会应当由董事会在每一会计年度结束后三个月内召集和召开E. 股东大会议事规则由商业银行董事会负责拟定，并经股东大会审议通过后执行【答案】: B|D【解析】:B项，股东大会会议包括年度会议和临时会议；D项，股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。26.（）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A. 市场流动性风险B. 融资流动性风险C. 操作风险

20D. 市场风险【答案】: B【解析】:银行的流动性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在两个方面：①融资流动性风险，是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险；②市场流动性风险，是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。27.上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。（）A. 公司有重大违法行为B. 公司不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者C. 公司被起诉D. 公司最近三年连续亏损E. 公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件

21【答案】: A|B|D|E【解析】:上市公司丧失上市条件的，其股票依法暂停上市或者终止上市。根据《中华人民共和国证券法》的规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：①公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；②公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；③公司有重大违法行为；④公司最近三年连续亏损；⑤证券交易所上市规则规定的其他情形。28.一物一权原则的含义是（）。A. 一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权B. 物权受法律保护C. 不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记D. 物权的种类和内容由法律规定【答案】: A

22【解析】:物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。29.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A. 汇率风险B. 操作风险C. 商品价格风险D. 利率风险【答案】: B【解析】:

23风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。30.下列关于商业银行风险的说法，正确的有（）。A. 某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B. 美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国别风险C. 由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的监管风险D. 央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险E. 结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险【答案】: D|E【解析】:A项反映了银行的信用风险；B项反映了银行的市场风险；C项反映了银行的流动性风险。31.下列做法中错误的是（）。A. 商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风险

24B. 商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率C. 商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不低于1万元人民币D. 商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金【答案】: B【解析】:B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。32.在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的原则是（）。A. 可以使用消费卡、有价证券B. 礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定C. 礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠D. 礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感

25【答案】: D【解析】:在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原则：①不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物；②礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务感；③礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。33.下列最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）。A. 信用风险B. 市场风险C. 声誉风险D. 操作风险【答案】: B

26【解析】:由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。34.无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其代理权的情况属于（）。A. 表见代理B. 委托代理C. 无权代理D. 法定代理【答案】: A【解析】:

27表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。B项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系；C项，无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为；D项，法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。35.（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。A. 股东大会B. 董事会C. 公司经理D. 监事会【答案】: A【解析】:股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。36.系统性金融风险的主要特征包括（）。

28A. 复杂性B. 突发性C. 交叉传染性快D. 负外部性强E. 可分散性【答案】: A|B|C|D【解析】:与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：①复杂性；②突发性；③交叉传染性快，波及范围广；④负外部性强。37.经济全球化的表现包括（）。A. 生产活动全球化B. 生产要素在全球范围内配置C. 投资活动遍及全球并成为经济发展和增长的新支点D. 跨国公司的作用进一步加强E. 金融管制逐步放松

29【答案】: A|B|C|D【解析】:经济全球化的主要表现是：生产活动全球化，生产要素在全球范围内配置；金融国际化进程加快，各国的金融日益融合在一起；投资活动遍及全球并成为经济发展和增长的新支点；跨国公司的作用进一步加强。38.以下关于银行承兑汇票的说法，正确的有（）。A. 期限自出票之日起最长不得超过3个月B. 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人C. 以真实的商品交易为基础D. 出票人为银行E. 商业汇票的真实交易关系和债权债务关系只需承兑行审核【答案】: B|C【解析】:

30A项，银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月；D项，银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票；E项，承兑行和贴现机构都应按照支付结算制度的相关规定，对商业汇票的真实交易关系和债权债务关系进行审核。39.商业银行等金融机构发行的债券称为（）。A. 企业债券B. 国债C. 公司债券D. 金融债券【答案】: D【解析】:金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。40.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（）等几个方面。

31A. 金融环境B. 经商环境C. 国际收支D. 居住环境E. 旅游环境【答案】: A|C【解析】:国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。41.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。A. 国家外汇管理局B. 其所在地区的银行业协会C. 国务院银行业监督管理机构D. 社会公众E. 所在商业银行

32【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。42.下列关于风险与损失的说法，不正确的有（）。A. 风险是一个事前概念，损失是一个事后概念B. 风险的概念不涵盖损失发生概率的高低C. 通常将金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失D. 风险等同于损失E. 风险的概念涵盖了未来可能损失的大小【答案】: B|D【解析】:

33BD两项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。43.在正常情况下，利息率与货币需求（）。A. 正相关B. 负相关C. 无关D. 不确定【答案】: B【解析】:在正常情况下，利息率上升，货币需求减少；利息率下降，货币需求增加，利息率与货币需求呈负相关关系。这是因为：利息收入可以看做持有货币的机会成本，利息率提高，意味着人们持有货币的机会成本上升（因持有货币而放弃的利息收入），会带来货币持有的减少，因此，货币需求趋于减少。44.制定《银行业从业人员职业操守》的宗旨包括（）。A. 规范银行业从业人员职业行为

34B. 倡导公平竞争C. 提高银行业从业人员素质D. 建立健康的银行业企业文化E. 保护商业秘密与客户隐私【答案】: A|C|D【解析】:《银行业从业人员职业操守》第一条明确指出，制定这一职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。BE两项属于银行业从业基本准则的内容。45.高级管理人员绩效薪酬的（）以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A. 40%B. 20%C. 25%D. 50%

35【答案】: A【解析】:商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。46.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:

36不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。47.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险【答案】: C【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。48.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。

37A. 识别风险B. 制作风险清单C. 感知风险D. 分析风险【答案】: C【解析】:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。49.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A. 卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B. 买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C. 买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D. 卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

38【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。50.下列关于信用证的表述，正确的是（）。A. 一种有条件的承诺付款的书面文件B. 处理的实际是与单据有关的货物C. 一种无条件的银行支付承诺D. 一项附属于贸易合同之外的契约【答案】: A【解析】:

39信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。51.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。A. 减少经济资本配置B. 降低风险暴露C. 风险转移D. 设定止损限额【答案】: A【解析】:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。52.（

40）监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。A. 流动性覆盖率B. 存贷比C. 流动性比例D. 贷款拨备率【答案】: A【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量。53.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）为780万元人民币，置信水平为99%，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。A. 2.5

41B. 3.5C. 2D. 3【答案】: A【解析】:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易日内损失超过780万元的可能性不会超过1%，即2.5天。54.同业拆借应实施严格的限额管理，中资商业银行、城市信用合作社、农村信用社县级联合社的最高拆入金额不超过该机构各项存款余额的（）。A. 8%B. 20%C. 100%D. 80%

42【答案】: A【解析】:同业拆借应实施严格的限额管理，中资商业银行、城市信用合作社、农村信用社县级联合社的最高拆入金额和最高拆出金额均不超过该机构各项存款余额的8%。55.（）作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。A. 完善的公司治理机构B. 健全的内部控制机制C. 有效的风险管理策略D. 风险管理信息系统【答案】: D20.根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）。

43A. 确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B. 确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C. 明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D. 确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告【答案】: C【解析】:C项是内部控制的具体内容之一。56.投资基金是一种（）的集合投资方式。A. 组合投资B. 专业管理C. 利益共享D. 风险共担E. 单一投资

44【答案】: A|B|C|D【解析】:投资基金是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构进行投资，实现基金资产的保值增值。57.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系，其中二级流动性储备一般配置（）。A. 库存现金B. 国债C. 超额备付金D. 票据【答案】: B【解析】:

45一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中二级流动性储备建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。58.大额可转让定期存单不同于传统定期存款的特点有（）。A. 记名B. 面额固定C. 不可提前支取D. 可在二级市场流通转让E. 利率固定【答案】: B|C|D【解析】:与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同的特点：①定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。②定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。③

46定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。59.下列用大写金额表示“¥1600.45”，正确的是（）。A. 人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B. 人民币壹仟陆佰元肆角五分C. 人民币壹仟陆百圆零肆角伍分D. 人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分【答案】: A【解析】:中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）等字样。中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。60.关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。

47A. 法律风险是一种特殊类型的操作风险B. 法律风险的分布非常广泛C. 法律风险是一种需要计提资本的风险D. 法律风险包含违规风险和监管风险【答案】: D【解析】:D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险，它们之间不存在包含关系。