建峰化工：关于重庆化医控股集团财务有限公司风险评估报告

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1、信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北联系电话:+86(010)65542288大街8号富华大厦A座9层telephone:+86(010)655422889/F,BlockA,FuHuaMansion,ShineWingNo.8,ChaoyangmenBeidajie,DongchengDistrict,Beijing,传真:+86(010)65547190certifiedpublicaccountants100027,P.R.Chinafacsimile:+86(010)65547190关于重庆

2、化医控股集团财务有限公司风险评估报告XYZH/2016CQA20195重庆建峰化工股份有限公司:我们接受委托，审核了后附的重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称“化医财务公司”)管理当局对2015年12月31日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性，保证风险管理政策与程序的真实性和完整性是化医财务公司管理层的责任。我们的责任是对化医财务公司所作出的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第310

3、1号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价化医财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。经审核，我们认为：一、化医财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》。二、未发现化医财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，化医财务公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的

4、规定要求。-1-风险评估报告风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。本报告仅供重庆建峰化工股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用，不得用作任何其他目的。附送:重庆化医控股集团财务有限公司风险评估说明信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：中国北京二○一六年二月二十日-2-风险评估报告重庆化医控股集团

5、财务有限公司风险评估说明一、公司的基本情况重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称“公司“或”本公司”)是经中国银行业监督管理委员会银监复[2010]589号文件批准成立的非银行金融机构。2010年12月15日领取《金融许可证》（机构编码：L0119H250000001），2010年12月22日取得《企业法人营业执照》（注册号：915000005656440067）。公司注册资本50,000.00万元，其中：重庆化医控股（集团）公司出资人民币31,500万元，占注册资本的63%；重庆建峰工业集团有限公司出

6、资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆市盐业（集团）有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆紫光化工股份有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的10%；重庆三峡油漆股份有限公司出资人民币2,000万元，占注册资本的4%；重庆长风化学工业有限公司出资人民币1,500万元，占注册资本的3%。公司法定代表人：王平，注册及营业地：重庆市北部新区高新园星光大道70号天王星A1座2楼。公司经营范围：为成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款

7、项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；除股票投资以外的有价证券投资。二、公司内部控制制度的基本情况(一)控制环境公司已按照《重庆化医控股集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。公司法人治理结

8、构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的关联交易及风控管理委员会。执行系统包括经营管理层及其下属信贷管理委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和公司风控及合规部。-3-风险评估报告公司组织架构设计情况如下:股东会关联交易及风险控制委员会监事会董事会审计