上海地铁维管段全面预算管理实施细则

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1、上海地铁维管段全面预算管理实施细则第一章总则第一条为了加强全面预算管理，提高经营积极性，保证上海地铁维管段发展战略和经营目标的实现，完善内控制度，提升管理水平，特制定本细则。第二条的经济业务第三条指导意见》、上海地铁维管段实行全面预算管理，要求全段所有（维管、工程）均纳入预算管理范畴。本细则依据财政部《关于企业实行财务预算管理的《企业内部控制应用指引第15号一一全面预算》、国资委《关于进一步深化中央企业全面预算管理工作的通知》（国资发评价【2011】167号）、《集团公司全面预算管理办法》、《中铁电化运管公

2、司全面预算管理指导办法》、《西延维管处全面预算管理实施细则》（电运西财〔2016）122号）等相关文件制定。第四条全面预算管理是企业围绕发展战略，对企业生产经营活动、投资活动、财务活动进行全方位、全过程的量化安排，通过目标确定、预算编制、预算审批、预算执行、预算控制、预算调整、预算分析、预算考核等工作，发动全员参与，落实责任,将业务预算、资本预算和财务预算融于一体的综合管理系统。第五条全面预算管理应遵循的原则：一是坚持战略引领原则：根据企业战略规划和业务计划确定年度预算目标；二是统一领导原则：上海地铁维管段

3、预算目标依据运管公司下达目标制定，服从西延维管处预算目标的总体要求；三是上下结合原则：预算目标确定和调整上下结合，分级实施，逐级落实责任；四是可行性原则：在充分挖潜的基础上合理确定目标，防止高估或低估，使目标具有可行性、指导性。第六条本细则适用于上海地铁维管段。第二章组织机构及职责第七条为领导段全面预算管理工作，段成立全面预算管理委员会（以下简称预算委员会）。组长：段正职领导组员：段副职领导、各部门负责人段长是全面预算管理工作总负责人。全面预算管理领导小组下设全面预算管理办公室（以下简称预算办），由计划财务

4、科履行办公室职能。主任：计划财务科负责人成员：各部门负责人、财务人员段各部门是全面预算执行部门，是段预算管理责任单元。第八条预算委员会是段全面预算管理的领导机构。其主要职责包括：（一）确定全面预算管理目标；（二）确定预算编制原则和政策，制定预算管理措施和办法;（三）审核预算编制方案、调整方案，并上报上级预算管理办公室；（四）协调解决全面预算编制、执行、控制和监督考核中的重大问题；（五）组织全面预算的考核和奖惩。第九条预算办是全面预算管理的日常工作机构。其主要职责包括：（一）拟定全面预算管理有关办法、实施细则

5、，提请预算管理委员会审定；（二）组织预算的编制、审核、汇总，形成预算草案，上报预算管理委员会审定；（三）将预算管理委员会审定后的预算，上报上级预算管理委员会审定；（四）根据上级预算委员会批准的预算方案，组织下达实施;（五）组织拟订全面预算调整方案；（六）协调解决全面预算编制、执行、控制和监督考评中的有关问题；（七）监督和分析预算完成情况，定期向预算管理委员会汇报，提出考评建议；（A）组织开展全面预算管理的相关培训、宣传工作。第十条段各职能部门职责各预算执行部门具有双重管理职责，既按分工负责本部门的预算编制、

6、分析、内部调整管理，又负责主责成本费用的控制管理，基本职责为：（一）生产技术科（科技）：1.负责科研经费的预算管理；2.负责维修材料消耗计划审核；3•负责段承担的科研项目的审查、评估、评审及过程监督和管理；（二）生产技术科（工程管理）：1.根据工程特点，合理编制工程材料使用计划及机械使用计划；2•负责工程的概预算编制、验工计价及索赔；3.协助计划财务科做好工程资金回收工作。（三）综合办公室（人劳）：1•负责职工薪酬（含探亲交通费）的预算管理；2•负责职工薪酬（含探亲交通费）全面预算指标测算工作；3•按照维管

7、处下达预算指标，负责编制上报人才储备、千人骨干津贴、领导绩效考核兑现；4.提供全段员工保险申报扣缴标准；1.负责段人工费管理工作，建立台账、登记及管理工作，对人工费使用计划和实际进行分析、监督、考核。（四）综合办公室（职教）：1.负责教育经费预算管理；2.负责教育经费全面预算指标测算工作；3•核批标准化工区建设奖励。（五）综合办公室（物资）：1•负责材料费、生产工器具、生产劳动用品费用的预算管理;2•负责材料费、生产工器具、生产劳动用品费用全面预算指标测算工作；3.按照生产计划落实各类物资的供应；4.按照公

8、司规定的合格供应商进行材料采购；5•建立物资消耗定额，做好台账记录和分析工作；6•做好工器具及VI标识劳保用品的管理工作；7.负责全段计量器具、仪器仪表的检验、鉴定工作。8•负责段材料费、生产工器具、生产劳动用品费用、仪表仪器检测费管理的业务指导、监督、考核。（六）综合办公室（机械）：1•负责机械费（含机械设备大修）的预算管理；2•负责机械费（含机械设备大修）全面预算指标测算工作；3•负责审核、提报机械设备（公司