中小企业股票发行上市指南

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1、中小企业股票发行上市指南　　深圳证券交易所　　前言　　中小企业是我国国民经济和社会发展中一支重要力量，在促进市场竞争、增加就业机会、方便群众生活、推进技术创新、推动国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着重要作用。然而中小企业在发展过程中面临着许多困难和问题，特别是在获得资金、技术和人才等方面，明显处于弱势地位。中小企业板块是专门面向广大中小企业开设的市场，旨在为中小企业提供直接融资的平台。中小企业申请在中小企业板块市场上市，有利于迅速扩大企业的规模，增强企业的实力；有利于建立归属清晰、流转顺畅的现代产权制度，增强企业创业和创新的动力；有利

2、于树立品牌，提高企业形象。　　为了使广大的中小企业了解资本市场的游戏规则，我部依据现有法律、法规、规章以及业务规则等，使用通俗的语言，采取问答的方式编写了这本《中小企业股票发行上市指南》。该指南力图解答中小企业在改制设立、上市辅导、申请文件的申报与审核以及发行上市等各个阶段普遍遇到的基础性问题，以便中小企业对申请股票公开发行上市有一个全面的了解，避免走弯路。需要说明的是，该指南只是中小企业进行相关业务操作的参考性指南，不是中小企业改制及申请股票发行上市的法规性文件。中小企业在发行上市过程中，如遇到一些专业性问题，还需参照有关的法规性文件并

3、征求中介机构的专业意见。　　深圳证券交易所一直重视为中小企业服务，早在2000年，深圳证券交易所就对建立创业板市场进行了深入研究。《中小企业促进法》实施后，深圳证券交易所又分别召开了如何落实《中小企业促进法》以及证券市场如何为中小企业服务的研讨会。目前深圳证券交易所正在大力开发中小企业网页，以使中小企业能及时了解有关中小企业发行上市以及持续监管方面的法规、规则及动态。这本《中小企业股票发行上市指南》，是我部为中小企业提供服务的一次新的尝试。　　我国证券市场发展很快，本指南所涉及的法律法规有可能被修订甚至失效，我部将密切跟踪法规变化，不断更

4、新有关内容。尽管我部作出了不少努力，但由于编写人员的水平和经验有限，本指南一定存在很多不足，我们衷心欢迎各界人士提出宝贵意见和建议，使本指南不断完善。　　我部的联系方式为：0755-25918000，fsjgb@szse.cn.深圳证券交易所发审监管部　　2004年5月18日第一章概要……9　　1.公开发行上市对中小企业有什么好处？……9　　3.股票上市需要具备哪些条件？……10　　4.股票发行上市要经过哪些程序？……11　　5.股票发行上市需要哪些中介机构？……12　　6.企业如何选择中介机构？……13　　7.企业发行上市过程中需要承担

5、哪些费用？……14　　8.目前的发行审核制度具有哪些特点？……15　　第二章改制与设立……17　　1.企业改制有哪些方式？……17　　2.企业改制为股份有限公司需要经过哪些程序？18　　3.改制为股份有限公司应达到哪些要求？……20　　4.有限责任公司整体变更为股份有限公司应注意哪些事项？……21　　5.企业整体改制为股份有限公司应注意哪些事项？22　　6.民营企业改制为股份有限公司应特别注意哪些事项？……23　　7.外商投资企业改制为股份有限公司应特别注意哪些事项？……24　　8.中小企业在改制过程中如何才能连续计算业绩？26　　9.设

6、立股份有限公司需要具备哪些条件？……2627　　10.设立股份有限公司需要经过哪些程序？……27　　11.设立股份有限公司有哪些方式？……28　　12.哪些人可以成为股份有限公司发起人？……29　　13.发起人的权利和义务有哪些？……30　　14.什么是控股股东？……31　　15.控股股东有哪些需要规范的行为？……32　　16.股份有限公司应设立哪些组织机构？……33　　17.上市公司为什么要聘请独立董事？……34　　第三章上市辅导……36　　1.企业接受上市辅导要达到什么目标？……36　　2.上市辅导有哪些主要内容？……37　　3.上市

7、辅导有哪些主要程序？……38　4.上市辅导期需要多长时间，如何计算？……40　　5.企业在什么情况下应重新接受上市辅导？……41　　6.企业通过上市辅导在独立性方面要达到哪些要求？　　7.股票发行计划主要包括哪些内容？……44　　8.企业如何选择募集资金投资项目？……46　　第四章申请文件的申报与审核……48　　1.企业制作申请文件需要哪些准备工作？……48　　2.申请文件包括哪些主要内容？……49　　3.招股说明书包括哪些主要内容？……50　　4.制作招股说明书需要注意哪些问题？……51　　5.股票发行审核程序主要包括哪些？……53　　

8、6.报送发行申请文件需要注意哪些问题？……54　　7.在审核过程中企业应注意哪些问题？……56　　8.股票发行审核委员会制度主要内容有哪些？……58　　9.发审委主要关注企业哪些问题？……59