会计电算化原理与应用 ch 总账业务处理

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1、会计电算化原理与应用CH4总账业务处理会计电算化原理与应用第4章总账业务处理会计电算化原理与应用Contents4.1总账业务处理概述4.2　总账设置4.3　日常总账业务处理4.4出纳管理4.5　总账查询4.1总账业务处理概述4.1.1总账的处理流程1.总账处理流程会计电算化原理与应用2.信息化总账处理流程的特点手工处理与信息化总账处理流程对比表会计电算化原理与应用4.1.2总账与其他子系统之间的数据关系会计电算化原理与应用4.1.2日常总账处理1.凭证处理工作流程会计电算化原理与应用2.凭证输入及修改会计电算化原理与应用3.会计凭证查询、打印及汇总4.

2、会计凭证的审核5.会计凭证的记账6.错误凭证的处理会计电算化原理与应用4.2　总账设置4.2.1设置总账参数总账控制参数表会计电算化原理与应用在U8企业应用平台，选择“业务工作”

3、“财务会计”

4、“总账”

5、“设置”

6、“选项”进行总账参数的设置会计电算化原理与应用4.2.2外币设置实验资料外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.25。选择“基础设置”

7、“基础档案”

8、“财务”

9、“外币设置”会计电算化原理与应用4.2.3设置会计科目会计科目会计电算化原理与应用项目核算部分再后面项目目录设置时再补充。将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“

10、银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。会计电算化原理与应用1.设置会计科目选择“基础设置”

11、“基础档案”

12、“财务”

13、“会计科目”会计电算化原理与应用增加科目会计电算化原理与应用2.指定会计科目选择“基础设置”

14、“基础档案”

15、“财务”

16、“会计科目”，再选择“编辑”

17、“指定科目”，指定库存现金科目为现金总账科目会计电算化原理与应用4.2.4设置凭证类别选择“基础设置”

18、“基础档案”

19、“财务”

20、“凭证类别”会计电算化原理与应用4.2.5设置结算方式选择“基础设置”

21、“

22、基础档案”

23、“收付结算”

24、“结算方式”会计电算化原理与应用4.2.6设置项目目录本单位项目核算大类项目为“开发项目”，分为自行开发项目和委托开发项目。项目大类：开发项目会计电算化原理与应用1.设置项目大类选择“基础设置”

25、“基础档案”

26、“财务”

27、“项目目录”，进入项目档案窗口，单击“增加”按钮，输入新项目大类名称“开发项目”会计电算化原理与应用2.定义项目分类选择项目大类中的“开发项目”。选择“项目分类定义”选项卡，单击右下角的“增加”按钮，输入项目信息，输入一个项目后按“确定”完成会计电算化原理与应用3.定义项目目录选择“项目目录”选项卡，单击右下角的

28、“维护”按钮，进入项目目录维护窗口。然后单击“增加”后输入项目信息“是否结算”若标识为“Y”，则该项目将不能再使用。会计电算化原理与应用4.指定核算项目在项目档案窗口中，先选择项目大类为“开发项目”，然后选择“核算科目”选项卡，将待选科目选入，这些科目是在科目定义时设定的，单击“确定”完成会计电算化原理与应用4.2.7录入会计科目期初余额(1)2013年4月份会计科目期初余额表会计电算化原理与应用(2)辅助账期初余额表应收账款期初应收账款累计会计电算化原理与应用其他应收款—应收个人款期初其他应收款—应收个人款累计会计电算化原理与应用应付账款期初应付账款借

29、贷方累计会计电算化原理与应用生产成本（5001）期初会计电算化原理与应用选择“业务工作”

30、“财务会计”

31、“总账”

32、“设置”

33、“期初余额”会计电算化原理与应用应收账款期初录入会计电算化原理与应用单击“往来明细”功能按钮，进入期初往来明细输入窗口会计电算化原理与应用生产成本(5001)的输入会计电算化原理与应用4.3　日常总账业务处理(1)4月2日，采购部刘一江购买了350元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：管理费用/办公费(660203)/采购部350贷：库存现金(1001)350(2)4月2日，工行账户收到天津大华公司支付的货款3000元，转账支票

34、号ZZ45623。借：银行存款/工行存款(100201)3000贷：应收账款(1122)/大华3000(3)4月2日，接银行通知，工行账户支付短期借款利息2000元。结算方式：其他；结算号：QT001借：财务费用/利息支出(660301)2000贷：银行存款/工行存款(100201)2000(4)4月3日，采购部李天华采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接送入二车间生产专用发票套打纸，货款以工行存款支付，转账支票号ZZR002。借：生产成本/直接材料(500101)/专用发票套打纸50000贷：银行存款/工行存款(100201)50000(5)4月3日

35、，财务部赵小兵从工行提取现金15000元，作为备用金，现金支票号XJ001。借：