商业银行经营学重点!!针对大学考试

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1、商业银行经营学第一章导论1.最早的业务：货币兑换起源于：意大利2.现代银行业产生的象征：英格兰银行（第一家股份制银行）3.两条途径产生：（1）旧式高利贷银行（2）根据资本主义经济需要，以股份制公司形式组建4.功能：（1）信用中介（基本的功能）社会上各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把他投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。（2）支付中介（传统功能）-利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动。（3）金融服务-利用其在国民经济活动中特殊地位，及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得

2、的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务（4）信用创造（特殊功能）-利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。（5）调节经济-调剂社会各部门资金余缺，在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策影响下，实现调节经济结构，调节投资和消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整发挥消费对生产的引导作用。（6）风险管理-通过接入高风险资金向存款人发行低风险的间接证券，实际上承担了金融市场上风险套利职能，当借入资金向其他资金需求者发放贷款时，实际上承担管理信用风险和市场风险职能。5.组织结构体

3、系：决策系统-股东大会（最高权力机构），董事会（决策机构）执行系统-总经理，副总经理监督系统-监事会管理系统6.商业银行体系（按组织形式划分）（1）单元制银行（不设分支机构）优：防止银行垄断，有利于自由竞争，缓和竞争剧烈程度利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务银行具有独立性和自主性，业务经营灵活性较大银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，提高货币政策效果缺：不利于银行的发展，在计算机技术普遍推广应用的条件下，采用最新技术的单位成本会较高，不利于银行采用最新的管理手段和工具，业务发展创新活动受限。资金实力较弱，抵抗风险能力能力较

4、差单元制银行本身与经济的外向发展存在矛盾，会认为的造成资本的迂回流动，削弱竞争力（2）分行制银行（总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务，分行机构不具备法人资格）优：有利于吸收存款，银行扩大资本总额和经营规模，取得规模经济效益便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度有利于调剂资金、转移信用、分散和降低多种风险总行家数少，有利于国家控制和管理，业务经营受地方政府干预小资金来源广泛，有利于提高银行竞争实力缺：1.加速垄断形成2.规模大，内部层次较多，增加管理难度注：我国交通银行实行总管理处制（总管理处只负责管理，控制各分支行，

5、其本身不对外营业）（1）持股公司制银行（集团制银行，一个集团成立股权公司，再由该公司受控控制若干独立银行）1.经营目标：（1）安全性：保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。（2）流动性：资产的变现能力（3）营利性（最终目标）追求利润最大化正确做法：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测的基础上、首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大的利润。实现安全性和营利性统一最好选择是：提高银行经营的流动性。第二章商业银行资本1.银行资本金构成按资本来源渠道分内源资本（留存收益、储备金）外源资本（股本

6、、资本盈余、债务资本等）按资本是否偿还分产权资本债务资本（资本票据，债券）按《巴塞尔协议》规定分核心资本（股本（最稳定）公开储备、普通准备金）附属资本（未公开储备、债务资本，呆账准备金）按资本对银行经营管理的影响普通资本优先资本其他资本特点：双重资本2.资本作用：①吸收以外亏损②为银行注资，组织营业及吸收存款提供资金③为扩展业务提供资金④信心显实力⑤安全性3.股本：普通股+优先股所形成的资本是最基本最稳定的银行资本，普通股的优缺点优点缺点●不偿还本金●股息和红利不固定●股本可以用于弥补贷款损失●收益率比优先股和债券高●市场性较好●股东较多顾客基础好●股本越大对债权人的保

7、障程度越高，较易以低成本筹资。●发行成本比较高●面临着因银行净收入增加而要求增发红利的压力●影响股东对银行的控制权●对股东权益产生稀释作用，造成每股收益率、每股净资产的下降，引起股票行市的下跌。●股息在税后支付，资金成本比较高。优先股优：①减缓银行普通股股价与收益比例的下降②无到期日不存在偿债压力③资本成本常低于普通股④提高银行财务杠杆系数缺：①优先股股利无法从应税收益中扣除②发放股利上缺乏灵活性常见的优先股：固定股息率、可调整股息率、可转换债券优：税后资本成本低4.盈余：资本盈余、留存收益5.债务资本：资本票据、债券6.资本充足性测定：