财务处无现金报账的相关问题答疑.doc

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1、财务处无现金报账的相关问题答疑一、什么是无现金报账？答：无现金报账是指学校的财务核算系统与银行的支付系统对接，将银行支付功能延伸至学校财务报账前台，通过系统直接将报销人应得的款项打入报销人银行卡（学校工资卡或工资银行存折）中，学校财务不再支付现金的一种新的报账方式。二、学校为什么要实行无现金报账？答：无现金报账具有如下优越性：1、提高了财务工作效率，减少了教职工报账等待时间学校财务报账点离开户银行较远，银行上午上班时间是8：30分，每天从银行取钱到送到报账点需要很长时间，正常情况下每天上午9：40左右才能报账，工作效率低，职工等待时间长。2、减少现金风险，降

2、低财务运行成本采用现金报账，学校财务不需要每天存取大额现金，职工报账也不再收取现金，从根本上规避了现金保管和携带风险。同时，采用无现金报账，学校每天无需安排专门车辆去银行存取现金，财务运行成本明显降低。3、有利于加强内部控制，促进资金结算方式的变革无现金报账设置了资金支付过程各环节的控制办法，能有效加强财务内部控制；通过系统实现与银行每日自动对账能及时发现结算中存在的问题，保证了银行资金安全。3目前，国家在大力推广公务卡结算，以取代传统的现金结算，高校作为社会各项专业人才集聚地，更因与时具进，顺应资金结算方式的变革。一、无现金报账与传统的现金报账有何异同？答

3、：相同点：通过银行卡（或银行存折）结算取代以往的现金结算，未改变原有的财务财务报销审批制度，两种方式的报账流程和审批程序相同。不同点：1、现金报账方式下学校财务接受和支付现金。无现金报账方式下，交款业务需将现金存入银行卡，然后到财务划卡交款；报销业务，学校财务将报销款项直接打入报账人银行卡，学校财务不再支付现金。二、报账人如不愿意将报销款项打入本人的工资卡（存折）该如何操作？答：学校选择职工工资卡为无现金报销指定使用卡，此卡免年费并开通免费短信通知，如报账人不愿意将报销款项打入工资卡（工资存折）的，则报账人可到建设银行申办新的银行卡作为报账使用卡，并到学校财

4、务处办理银行卡信息变更，但由此产生的相关费用由报账人个人承担。五、学校财务对报账经手人有什么规定？答：报账经手人是指报销业务的经办人，学校规定经手人必须是学校在编职工，报销款项应打入经手人银行卡中。报账人在办理报销手续时必须在粘贴簿上注明经手人，如经手人为一人以上时，学校财务按签名顺序默认第一人为经手人。3六、可否代他人报账将报销款项打入他人银行卡？答：报账人代他人报销的，学校财务只将报销款项打到报销粘贴簿注明的经手人的银行卡中，报账人需在财务支付凭证签名并注明代办字样。七、无现金报账方式下报账人报销时是否需带银行卡（存折）？答：采用无现金报账，报账人只需在

5、报销粘贴簿上填写本人工资编号和姓名，财务审核确认后经报账人确认签字即可离开，无需带本人银行卡（存折），但为保证报账人的资金安全，财务人员在审核时有权要求报账人出示身份证明。八、报销款项是否到账如何查询？答：报账人可采用以下方式查对报销款项是否到账：1、银行发出短信提示。2、内银行ATM机。3、网上查询。4、其他方式。九、各类现金交款业务如何办理？答：学校无现金报账正式运行以后，学校财务不再收取现金，凡现金交款业务，一律由交款人将应交款项存入银行卡（带有银联标志）中，然后到学校财务划卡交款，为方便师生员工存款，学校将与有关银行协商争取在校园内设自助银行。3