财务尽职调查清单(一)内部控制调查

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1、可编辑版财务尽职调查材料清单（一）（仅为进入全国中小企业股份转让系统之目的）关于提供文件的注意事项一、本清单所列文件可用复印件形式提供。请统一使用A4复印纸复印所需提供的文件，并确保复印件的清晰及复印件与原件、正本的一致。二、请尽可能搜集书面材料。为便于参考，所提供的文件、回答需按资料清单的要求分类并标明序号（该序号应与文件清单的序号一致），并提供分类文件目录，然后夹入大型活页文件夹内。三、本文件清单所列所有文件请尽量一次性完整提供。若已提供了文件，请在文件备注一栏标明“√”，确实不适用，无法提供的，则在文件备注一栏注明“×”，若暂时无法提供，请在清单备注栏

2、说明。请在清单每一页加盖公司公章。四、同一类文件请按时间先后顺序排列。五、为避免工作的反复，请务必确保所提供文件的真实、准确、完整。六、对本清单如有疑问，请随时咨询。七、对所提供的有关资料、信息，我们将严格保密。八、随着对公司的深入了解，根据需要，我们可能会要求公司提供进一步的资料。谢谢合作！长江证券股份有限公司　　项目小组Word完美格式可编辑版财务尽职调查材料清单1、内部控制制度调查1、各项业务及管理规章制度请提供下列文件（根据企业实际情况提供包括但不限于下列规章制度，请先提交电子版，审核过再提交纸制）索引号备注（1）研发管理制度（2）采购管理制度（3）

3、生产管理制度（4）行政与人力资源管理制度（5）销售管理制度（6）市场部管理制度（7）关联交易决策管理办法（8）重大投资决策管理办法（9）对外担保决策管理办法（10）财务管理制度（11）会计核算管理制度（12）公司各部门岗位职责说明书（13）公司质量手册（14）公司内部控制程序文件（包括文件控制程序、记录控制程序、内部质量审核程序、不合格品控制程序、纠正与预防措施控制程序、人力资源管理程序、设计和开发控制程序等）（15）公司员工手册…………………………Word完美格式可编辑版2、公司管理层、业务部门负责人和公司员工等人员关于公司内部控制情况的调查问卷（请根据调

4、查问卷模版的内容结合公司实际情况填写调查问卷）地点：公司2楼会议室日期：2015年月日调查目的：调查公司内部控制环境调查人员：长江证券赵红被调查人员：董事长　　　、研发经理　　　　、财务总监　　　、主管会计　　、董事会秘书1、请简要说明公司内部控制的文件、制度建立情况？答：自2012年8月公司成立以来，为了强化公司管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现。公司管理层十分重视公司发展过程中的管理制度的建立和完善，已先后建立了财务部管理制度、采购管理制度、研发管理制度、行政与人力资源管理制度、会计核算管理制度、生产部管理制

5、度和销售管理制度等。随着公司的进一步发展，股份公司成立后，对各项制度进行了完善和规范。如重视研发项目的立项、市场调研、资金审批、质量检测流程等、规范了物资采购、费用和销售的审批制度等。我们公司属于生产型高新技术企业，除了制定了较为完善的采购、生产、销售等基本业务环节的制度外，公司在研发、质量检测、人力资源管理等方面也非常重视，建立了财务预算管理体系并根据公司既定目标和长短期发展规划，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标，并根据设定的目标合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。公司已建立了适应公司发展需要的人事

6、行政管理制度，为进一步提高公司全体员工的专业技能和产品质量意识，每年公司都会对全体员工进行专项培训和新产品性能、用途等方面的培训，不断提升员工职业素质和加强企业文化的建设。2、公司是否建立了一套科学、有效的关于人事任免、财务和对外投资等的决策制度？答：（1）行政与人力资源管理制度公司自成立以来，随着业务规模的不断发展，人员队伍也在不断的壮大，制度建设也在不断完善中。为适应社会人才流动的形势需要，公司逐步健全了行政与人力资源Word完美格式可编辑版管理制度。从员工的招聘、面试（含笔试）、试用、转正、培训、调动升迁到最后的离职，作了一一规范；规范了各部门职责、岗

7、位责任，将制度管理落实到实处，在绩效考核方面公司也在发展中进行探索，制定了一套适合公司长期高效发展的绩效考核方法。在招聘方面，公司根据岗位性质，采取网络、人才市场、行业招聘会、校园招聘、员工举荐等多种形式，以保证招聘合适人员的及时到位，并做好相关人才的储备工作。在面试（含笔试）方面，公司采用行政与人力资源部把综合素质关、用人部门把专业技能关的双重把关方式，通过面试、笔试、培训考试等多种方式，筛选符合岗位要求的人才。员工通过面试，办理入职手续后，则在劳动法规定期限内与公司签订劳动合同。在试用方面，公司为了提高新员工的留置率以及提升公司对新员工的甄选能力，降低公

8、司新员工在试用方面的风险及人力成本，公司根据不同岗位