华师大货币银行学商业银行1ppt培训课件

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1、商业银行学习要点：1、商业银行是在商品交换和市场经济的发展中，为适应商业生产扩大和市场经济发展需要形成的一种金融组织。商业银行产生的途径主要有两种：一是从旧式的高利贷银行转变而来；另一种是以股份公司形式组建而成。2、商业银行是以追求最大利润为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有信用中介；支付中介；信用创造和金融服务的功能。商业银行3、商业银行的业务大体上可以分为三类：负债业务、资产业务；中间业务与表外业务。4、负债是商业银行形成资金来源的业务。商业银行的资金来源可以分为银行

2、资本和银行负债两大类。银行资本一般由普通股、优先股、盈余、资本性票据和债券及各项储备组成。银行负债由各项存款和其他负债构成。5、商业银行的资产主要包括库存现金；各项贷款；证券投资和其他资产等。商业银行6、商业银行的中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。7、表外业务是指所有不在资产负债表内直接反映的业务。广义的表外业务是指所有的中间业务，如结算、租贷、信托、代理等；狭义的表外业务是指构成银行或有负债的业务如备用信用证、承诺业务等。商业银行8、商业银行为了实现利润最大化和银行市场价值最大化的最终目标，在经营管理中要贯彻流动性

3、、安全性、盈利性“三性”原则。“三性”原则的贯彻实施，具体体现在商业银行的经营管理的整个过程中。9、在商业银行发展的历程中，西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。商业银行10、1988年通过的《巴塞尔协议》对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论的完善与统一的标志。商业银行第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的产生货币兑换－货币保管、汇兑(异地支付业务)－货币借贷起源于文艺复兴时期意大利的钱币兑换业。1397年世界上第一家银行——梅迪

4、西银行成立，并且此后的一个多世纪里控制了整个意大利的银行业。最早以银行(banco)名称经营业务的是1580年建于意大利威尼斯的银行。1593年在米兰、1609年在阿姆斯特丹、1619年在汉堡等地都相继建立了银行。商业银行第一节商业银行的起源与发展1694年，在政府的支持下，英国出现了第一家股份制商业银行——英格兰银行，标志着现代股份银行业的开端。二、商业银行的形成途径1、从高利贷银行转变而来2、以股份制形式组建而成商业银行第二节商业银行的性质、职能与组织形式一、商业银行的性质商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进

5、行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般的企业特征；其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业；商业银行商业银行不同于其他金融机构：1、和中央银行相比较，商业银行是为工商企业、公众及政府提供金融服务的金融机构。2、和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多更全面的金融服务，能够吸收活期存款。商业银行二、商业银行的职能与作用（一）信用中介：商业银行本是一信用受授的中介机构，因而信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。（存贷）（二）支付中介商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的

6、功能，这就是支付中介职能。商业银行（三）信用创造商业银行的信用创造职能，是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。（四）金融服务金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。商业银行总结：（1）全额准备金→部分准备金，信用中介职能产生；（2）保管业务→存款业务，支付中介职能产生，在信用中介与支付中介职能基础上，信用创造职能产生（3）保管凭条→银行券，发信用货币职能产生商业银行商业银行的组织形式建立原则：竞争原则、稳健原则、适度原则组织形式

7、：单元制----单一银行制，不设立分支行，银行业务由总行直接办理，仅有美国实行这种制度。但从1960年代后美国对分支机构设置的限制已明显放松。分支行制----在中心城市建立总行，在国内以至国外设立分支机构，多数国家的银行采取这一形式。集团银行制-----即银行持股公司，一家股权公司控制两家或两家以上的银行；跨国联合制-----有国籍不同的大商业银行合资成立一个国际性银行财团的组织形式商业银行第三节商业银行的业务一、负债业务商业银行负债是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，该业务是商业银行藉以形成资金来源的业务。（一）支票存