中债资信有限责任公司跟踪评级工作规程暂行

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1、中债资信评估有限责任公司跟踪评级工作规程（暂行）第一章总则第一条为规范中债资信评估有限责任公司(简称“公司”)跟踪评级工作，及时、准确地揭示评级对象的信用状况变化情况，根据国家相关行业管理规定和公司规章制度，制定本规程。第二条跟踪评级是信用评级的重要环节，是指信用等级有效期内，公司通过对评级对象信用状况影响因素的持续跟踪和分析，及时有效地揭露评级对象的信用状况变化情况，并给出相应跟踪评级结果的评级行动。第三条跟踪评级包括定期跟踪评级和不定期跟踪评级。定期跟踪评级是指在信用等级有效期内，按照既定的时间周期对评级对象信用状况进行跟踪分析，并出具跟踪评级报告的评级行

2、为；不定期跟踪评级是指信用等级有效期内，在发生有可能影响评级对象信用等级的重大事项时对评级对象信用状况进行跟踪分析，并一般以跟踪评级报告形式发布评级结果的评级行为。第四条公司于出具评级对象评级报告的同时出具《跟踪评级安排》，说明信用等级时效限定内的跟踪评级时间、评级范围、出具评级报告的方式等内容。第五条跟踪评级工作由评级业务部负责组织实施。评级业务部应按行业和评级对象建立有效的跟踪评级工作触发机制，对已出具首次评级报告的评级对象信用状况进行持续的跟踪和关注。第六条-7-每个评级对象应指定责任分析师，负责评级对象信用状况的日常跟踪、监测和分析。责任分析师可根据需

3、要不定期与评级对象联系，并通过各专业、公开渠道密切跟踪监测受评主体的日常经营情况，定期与行业主分析师沟通交流评级对象的最新变化。第七条根据跟踪评级工作需要，评级业务部可参照《中债资信评估有限责任公司评级项目组工作规程》相关规定成立相应的跟踪评级项目组。跟踪评级项目组成员可按照参与过该评级对象的分析师优先考虑、负责该评级对象所属行业研究工作的分析师优先考虑的原则进行安排。第二章定期跟踪第八条公司指定的技术管理人员应对所负责行业内所有评级对象的跟踪评级工作开展指导，于每年2月底前根据受评对象财务年报披露情况拟定所负责行业该年度跟踪评级工作计划，经部门负责人审核后汇

4、总形成公司定期跟踪评级计划，报公司分管领导批准后实施。第九条跟踪评级项目组根据计划提出立项申请，由部门相关负责人批准后发起立项，项目组负责人应填写《跟踪评级项目任务单》。第十条定期跟踪评级的时间要求：（一）主体评级和中长期债券评级应分别在信用评级有效期内和债券存续期间内，每年进行一次定期跟踪评级，除主动评级外应在受评主体年报发布后3个月内出具跟踪评级结果和报告；-7-（二）对于一年期内的短期债务融资工具，应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告；（三）对于同一受评主体发行多期债券的，可对主体和处于存续期的各期债券同时进行跟踪评级，跟踪评级日期应以主体和

5、各期债项中规定跟踪日期最早的为准。第十一条定期跟踪评级项目原则上应进行实地调查，由评级业务部向受评主体发出《跟踪评级资料清单》和《跟踪评级访谈提纲》。跟踪评级项目组应对受评主体提供的相关资料、外部收集资料、访谈信息（如进行实地调查）进行整理分析，并按照《中债资信评估有限责任公司评级报告质量管理规范》相关要求撰写内容详实、分析透彻的跟踪评级报告。第三章不定期跟踪第十二条责任分析师认为评级对象自身或所属行业发生可能影响信用级别的变化时，应立即与评级对象联系并了解有关情况，搜集进一步的相关信息资料。对于评级对象发生重大事项或技术管理人员认为评级对象相关变化可能对其信

6、用级别产生重大影响的，责任分析师应填写《不定期跟踪评级任务单》（附件1），成立评级项目组启动不定期跟踪评级。第十三条需要启动不定期跟踪的重大事项包括但不限于以下对评级对象信用品质可能有影响的情形：（一）企业发行债券或证券且对其信用品质可能有较大影响的；（二）企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况；（三）企业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；-7-（四）企业做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（五）企业出售、转让、划转或报废的资产超过总资产20%以上；（六）企业发生被查封、扣押或冻结的资产超过资产总额20%

7、以上；（七）企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；（八）其他导致企业信用资质可能发生变化的事项。第十四条不定期跟踪评级的时间要求：原则上应在公司获悉有可能影响评级对象信用状况的事项后2-5个工作日内发布跟踪评级信息，符合第十三条第一款所述情形的应在债券发行前一个工作日完成跟踪评级工作。第四章评审要求及跟踪评级结果第十五条跟踪评级报告应参照《中债资信评估有限责任公司信用评级程序指引》、《中债资信评估有限责任公司信用评级报告质量管理规范》规定进行审核定稿。第十六条评审会议在参会信评委人员安排上，优先安排对该跟踪评级项目所属行业有丰富经验或参与过项目初次

8、评定的信评委成员参加评审会议。第十七条