证券投资与股份制度

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1、第一章证券投资与股份制度一、名词解释1.证券：证券是用以表明各类财产所有权或债权的凭证或证书的总称。证券上记载冇一定的财产或权益内容，持有证券即可依据券面所载内容取得相应的权益。2•虚拟资本：是以冇价证券形式存在，并能给持冇者带来一定收益的资本。它独立于实际资本Z夕卜，本身不能在生产过程中发挥作用。一般情况下，虚拟资本的价格总额大于实际资本额，其变化并不反映实际资木额的变化。3.证券投资：运用投资购买有价证券及其派生工具以期获得收益的一种行为。4.股份有限责任公司：通过向公众发行股票筹集资本，按照法定程序组织建立的股份公司。股份冇限公司是真正意义上的股份公司，一般人们所说的

2、股份公司多是指股份冇限公司。在四方股份有限公司是最有代表性、地位最重要、采用最广泛的企业组织形式。5.国有股：一般是指在原来国有制企业向公司制转化过程屮，资产评估后折成的股份。6.法人股：企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体向股份公司投资所形成的股份。7.个人股：以个人合法拥有的财产向股份公司投资形成的股份，一般可分为企业内部职工股和社会个人股两类。二、单项选择题1•证券是指用以证明或设定权利所形成的（B）A.书而凭证B.法律凭证C.货币凭证D.资本凭证2.有价证券是（C）的一种形式。A.商品证券B.权益资木C.虚拟资木D.债务资本3.广义的有价证券包描（A）、货币证

3、券和资本证券。A.商品证券B.凭证证券C.权益证券D.债务证券4.资本证券主要包括（D）A.股票、债券和基金证券B.股票、债券和金融期货C.股票、债券和其他证券D.股票、债券和金融衍生产品5.有价证券具有的主要特征是（C）A.期限性、收益性、变通性、风险性B.产权性、收益性、变通性、非返还性C.期限性、收益性、流通性、风险性D.产权性、期限性、收益性、风险性6.由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券是指（B）A.货币证券B.资本证券C.商品证券D.凭证证券1.根据股份公司小股东权益的不同来设置股权，可将股权划分为（D）两种基木形式。D.普通股和优先股B.购买厂房

4、、机器、设备、交通运输工具D.购买专利、商标等无形资产C.法人股和非法人股1•间接投资的形式主要是（A）A・购买各种各样的有价证券C.购买土地或土地使用权9•证券按发行主体不同，可分为公司证券、（D）、政府证券和国际证券。A.银行证券B.保险公司证券C・投资公司证券D.金融机构证券10.一•般情况下，变动收益证券比固定收益证券（D）A.收益高、风险小B.收益低、风险小C.受益低、风险大D.受益高、风险大三、判断题1•证券是指各类记载并代表一定权利的凭证。（X）2.有价证券是指无票面金额，证明持券人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所冇权或债券证券。（X）3•虚拟资本在

5、质和量上都有别于实际资本。（V）4.公募证券是指发行人通过中介机构向特定的社会公众投资者公开发行的证券。（X）5.有价证券的收益多少通常不取决于该资产增值数额的多少和证券市场的供求状况。（X）6.私募证券的投资者多为与发行者有特定关系的社会公众，也有发行公司、企业的内部职工。（X）7.证券投资者所受的风险越大，其遭受的损失也越大。（X）8.人们在商甜市场购买商品的目的是为了消费，而购买证券的目的是为了保值。（X）9.在证券市场上，资木所有者或债权人是变动的。（V）10・股份公司的口由资木來口公司从股票市场上筹集的资金，不需要归还。（V）11・国家股一般是指在原来国有制企业向

6、公司制转化过程中，资产评估前折成的股份。（X）12.夕卜资股是指外国和我国的港、澳、台地区投资者以购买人民币特种股票（B股）形式向股份公司投资所形成的股份。（V）13.股份有限公司的设立一般可以采取发起设立或者募集设立的形式。（V）14.投资和投机都是以获得未来货币的增值或收益为目的而预先投入货币的行为，从本质上来讲没有区别。（X）15.与直接投资相比，间接投资的投资者除股票投资外，一般只享冇定期获得一•定收益的权利，而无权干预被投资对象对这部分的貝体运用及其经营管理决策。（V）四、简答题1.有价证券在现代经济中具有重要功能（1）资本证券是结合成一体的资本、财产或债权关系的

7、份额化，它既使得发行人能够方便地将社会上零散地货币资金集中为整体地社会资金或职能资本，又能使小额地货币资金享受巨额资本地规模效益。（2）货币证券能起到节省现金实用，方便交易支付和汇总地作用，从而提高资本实用效率和资本转移地安全性。（3）可以作为中央银行运用经济手段控制货币供应量、调节经济运行的重要工具。（4）可以迅速转移资金，使资金向效益高的方向流动，有利于社会资源的有效配置。（5）金融证券化有利于金融工具的创新，使金融工具的发行、买卖进一步规范化。（6）有价证券可以使社会融资范围进一步扩大，有利于在国际上进行投资