论文初稿0312 冯鹏修改0316

《论文初稿0312 冯鹏修改0316》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、目录中文摘要1第1章绪论21.1研究背景及意义21.1.1理论意义21.1.2现实意义31.2论文创新点31.3研究思路和方法31.4研究内容及框架4第2章文献综述和理论基础62.1相关文献综述与述评62.1.1操作风险界定文献62.1.2操作风险分类研究文献72.1.3操作风险计量研究文献92.1.4操作风险管理研究文献122.1.5文献述评132.2操作风险理论基础142.2.1操作风险监管理论基础142.2.2国外商业银行操作风险管理与控制的经验及借鉴19第3章案例银行背景及柜面操作风险案例分析233.1案例银行成都分行背景

2、233.2案例银行总行操作风险管理体系现状分析233.2.1案例银行操作风险管理目标和原则233.2.2案例银行操作风险管理组织框架及职责243.2.3案例银行操作风险管理分类293.2.4案例银行操作风险管理流程303.2.5案例银行操作风险资本计量313.2.6案例银行操作风险管理文化建设313.3案例银行成都分行柜面操作风险管理体系现状分析323.3.1风险文化建设323.3.2柜面操作风险管理框架323.3.3柜面操作风险管理流程333.4案例银行成都分行柜面操作风险管理存在的问题及原因分析343.4.1制度体系建设方面3

3、43.4.2岗位分工和人员管理方面353.4.3业务流程规范方面363.4.4业务操作环节控制36第4章完善案例银行成都分行柜面操作风险控制的政策建议384.1案例银行成都分行柜面操作风险体系384.2岗位分工和人员管理控制384.2.1会计人员培训384.2.2会计人员考核和岗位轮换制394.2.3会计人员结构394.3业务流程规范控制394.4业务操作环节控制41第5章研究结论与启示425.1研究结论425.2局限性及启示42参考文献43中文摘要从2001年巴塞尔银行监管委员会（以下简称巴塞尔委员会）发布“新资本协议草案”以来

4、，国际金融界日益注重对银行操作风险的系统性管理，重点是怎样通过操作风险管理体系的建立和完善，降低银行柜面操作风险。本论文以成都分行为实践案例，通过系统研究该银行的操作风险管理，分析案例银行成都分行操作风险的控制体系，相应提出政策性建议和对策，为案例银行进一步加强操作风险管理提供理论依据。本文的研究方式主要是规范研究，同时也通过案例进行辅助研究，理论与实践相结合，调查分析了作为案例的成都分行柜面操作风险的管理现状和问题，并对此进行深层次的研究和分析，最终针对问题给出了相应的解决策略，从案例银行发生的风险事件现象入手，引出加强操作风险

5、管理的紧迫性，然后对成都分行在柜面操作风险管理过程中发现的问题进行了分析，并针对这些问题给出了相应的解决策略。最终论文得出了以下结论：整体上，案例银行成都分行柜面操作风险管理基本有效。其操作风险管理体系建设已基本完成，构建了相关的风险管理组织架构、内部控制管理体系不断完善、明确了操作风险管理的关键点。而且成都分行在组织机构上形成了柜面操作风险管理的明确分工，对所有的岗位进行了认证上岗，分行领导也非常重视控制柜面操作风险，有计划、有针对性的开展柜面操作风险监督检查和培训。案例银行成都分行柜面操作风险管理仍存在一些问题，主要是分行未能

6、及时结合自身业务特点和当地监管实际，出台合理、有效地结算业务管理实施细则，尚未能就全新业务模式形成一个完整的制度体系；会计人员结构不甚合理，岗位设置和人员分工待进一步明确，运营条线会计人员数量有待补充；此外，在实际业务流程规范管理方面，部分业务管理边界不清晰，业务管理和操作存在盲区；业务环节的操作还不够规范，问题比较明显，流程繁琐，造成效率低下，各个环节执行力不强，需要进一步提高。52本文案例成都分行通过“四个建设”、“四个机制”、“十个联动”及进一步优化人员配置等方法完善柜面操作风险管理，从制度、职能、流程规范、关键环节、人员管

7、理等方面切实防范柜面操作风险。关键词：案件防控柜面操作风险组织框架体系建设第1章绪论1.1问题提出的背景以及研究的意义2004年，《巴塞尔新资本协议》将操作风险列为金融行业第三大风险，第一、第二大风险分别是信用风险和市场风险，操作风险也因此纳入了风险资本的管理和统计范围内。中国银监会作为我国金融监管机构，从2005年开始，每年都要发布关于银行柜面操作风险管理的办法和规定。主要包括《中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（2005），《商业银行风险监管核心指标试行》（2006），《商业银行操作风险管理指引》（2007），此外

8、还有之前和这几年发布的《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行合规风险管理指引》等文件，充分说明了我国银监会对银行柜面操作风险管理的重视。而且通过这些办法与规定还可以看出，我国的金融监管部门逐步加大力度对银行操作风险进行管理和