《风险管理概述》PPT课件(I)

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1、（二）风险管理概述2.1风险管理的起源和发展2.1.1风险管理思维与范围的演变第一阶段：风险管理出现前第二阶段：风险管理出现后至1970年代前第三阶段：1970年代后至1990年代前第四阶段：1990年代至今2.1.2现代风险管理的特征风险已具有社会化、国际化与证券化3项特质。影响所及，现代风险管理具有4项特征：第一，它是整合性的管理方法与过程，是融合各类学科的管理方法。它是融合财务性风险与危害性风险于一炉的管理理念。第二，它是全方位的。第三，不同的管理哲学思维，造成风险的不同解读，进一步产生了不同的管理方法。

2、第四，它适用任何的决策位阶，包括个人、家庭、公司、社会团体、政府与国际组织等以及总体社会。如图2-1，全方位风险管理的面貌。2.2风险管理的定义为了建构风险与回应风险所采取的各类监控方法与过程的统称。风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。风险管理与保险管理相比较1.风险管理与一般管理（企业经营管理）的区别2.风险管理与保险管理相比较3.风险管理与危机管理2.3风险管理的意义——减少或消除由风险带来的成本1

3、.风险成本的构成a.期望损失成本：直接损失和间接损失的成本b.损失控制成本：为降低损失频率和程度而采取措施发生的成本c.损失融资成本：包括自保成本、附加保费及合约中的其他交易成本d.内部风险抑制成本：保险、对冲、其他合约化等控制手段的成本e.残余不确定性成本：遗留下来的部分不确定性成本2.风险管理成本a.降低风险所用的事先支出b.由于风险考虑而采取行动的机会成本c.实施抵补潜在损失的策略的支出，以及无法挽回损失的成本d.无法挽回损失的成本2.4风险管理分类2.4.1风险管理按其管理的主体划分1.个人风险管理是指

4、个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如储蓄等。2.家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如人身保险、家庭财产保险等3.企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务的稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。4.国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。5.国际风险管理是指跨国公司、国际公司、国际组织为了应付涉

5、及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。2.4.2从管理面向角度，对风险管理分类1.技术导向型风险管理技术导向型风险管理着重实质安全技术的管理，一般公共卫生与工业安全大体归此类。2.财务导向型风险管理财务导向型风险管理着重风险对财务冲击与分析。对安全设备的购置也视为一种投资，而以财务投资决策的方式处理。3.人文导向型风险管理人文导向型风险管理着重人们对风险的认知、态度与行为的分析，进而以有效的风险沟通完成风险管理的目的。2.5风险管理的基本内容风险识别风险衡量风险处理风险管理效果评价2.5.1风险识别1.识别

6、的内容很显然，在对组织面临的风险有所行动时，首先应该清楚风险是什么。风险经理一般要识别下列五种类型的潜在损失：（1）财产的物质性损失以及额外费用支出；（2）因财产损失而引起的收入损失和其他营业中断损失以及额外费用支出；（3）因损害他人利益引起的诉讼导致企业遭受的损失；（4）因欺诈、犯罪和雇员不忠诚行为对企业造成的损失；（5）因企业高级主管人员的死亡和丧失工作能力对企业造成的损失。2.识别的方法（下一章讲述）2.5.2风险衡量按风险损失发生的程度分类：危急类风险：包括所有潜在损失非常巨大，可能导致公司破产的危险。

7、重要类风险：包括那些损失额不会导致公司破产，但为了继续经营不得不从外部借款的风险。非重要风险：包括那些损失额可由公司现有资产或收入应付的风险，它不会给公司造成不当的财务压力。按风险的可控性分类：可控风险和不可控风险2.5.3.风险处理机制的选择除保险外，通常处理风险的方式包括以下五种：风险回避风险自留风险转移风险分担风险减少2.5.4风险管理效果评价对风险管理工作业绩的检查和评价有两种标准：一是效果标准：指向风险成本消除的效果二是作业标准：指向风险管理部门工作的质量和数量的考核效益比值=因采取该项风险处理方案而

8、减少的风险损失/（因采取该项风险处理方案所制服的各种费用+机会成本）效益比值小于1，则该项风险处理方案不可取；若效益比值大于1，则该项风险处理方案可取。从经济效益看，使得此效益比值达到最大的风险处理方案为最佳方案。2.6风险管理计划确定目标制定风险管理计划识别风险评估风险考虑被选方案，选择风险处理机制执行决策评价效果和回顾2.6.1目标确定1.总目标风险管理的总目标是：以最小的风险管理