中国石油资金集中管理案例

《中国石油资金集中管理案例》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、中国石油资金集中管理案例第二组企业集团资金管理模式资金集权管理：将整个集团的资金集中到集团总部，由总部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理，企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。资金分权管理：总公司对下属的分子公司实行“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束”的财权下放管理体制，在资金管理方面实行分权分散管理模式。中石油集团资金管理模式的变革资金分权管理模式重复投资多，资金效益低，损失大。缺点各子公司账户林立，资金运作效率低。单个分子公司信用等级低，融资成本高。资金集权管理模式过渡到资金集中管理的特

2、点(一)内部成员单位是独立的核算单位内部成员单位都具有自己的财务部门和各自的银行账户。集中在资金管理中心的资金不改变其所有权和经营权。(二)收支两条线的运作流程先集中内部成员单位的现金收入，再由资金管理中心根据成员单位上报的现金预算，向各成员单位拨付各自所需的货币资金，同时监控资金的流向和使用情况。。(三)对于成员单位之间的内部往来结算不再通过银行成员单位之间的内部往来结算由资金管理中心通过“走账不走钱”的方式进行内部结算，大大降低了整个集团公司的资金需求量。这样以富余的银行存款来偿还银行贷款，将会大大降低银行贷款的数额，降低财务费用。(四)统贷统

3、还和内部借款内部成员单位不单独从银行贷款，由资金管理中心实行统贷统还，保证整个集团的资金需求量。(五)成员单位与资金管理中心之间形成存贷关系各成员单位可以向资金管理中心进行内部存款、内部借款和还款，实行有偿存贷制度。中石油主要对什么进行集中管理？资金、票据、筹融资集中与统一管理对结算资金与应收账款集中管理对资金运行按资金计划管理加强资金集中管理风险控制建立信息化资金管理平台资金、票据、筹融资集中与统一管理银行存款集中管理债务融资集中统一管理公司实行受融资集中管理，由总部统借统还境外业务资金逐步实现集中管理票据集中管理利用长期付息资金为地区公司新增项

4、目投入配置资金通过转移和内部置换实现债务集中资金、票据、筹融资集中与统一管理银行存款集中管理收支两条线运行机制图中国石油总部账户分子公司收入账户地区公司支出账户按日全额上收所有资金收入按日全额下拨按计划支出收支两条线运行方式如下账户分设，实现收支控制和资金集中。采取透支支付，实现地区公司支出账户零余额。应用网上银行，保证资金快速收拨。依托扁平化组织框架，进一步缩短资金管理流程。建立激励机制，调动地区公司积极性。对结算资金和应收账款进行管理实现内部货款封闭结算强化外部货款回收管理开展银行上门收款和牡丹中油卡项目对资金运行按资金计划管理■中国石油以资金

5、计划为基础，实现总部与地区公司之间的资金收拨。加强资金集中管理风险控制制定规章制度和业务流程规范定期专项监督检查引入外部控制机制建设信息化资金管理平台建立资金业务处理信息平台公司将资金信息化平台与外部网上银行无缝连接公司建立决策支持系统