信用证业务介绍.ppt

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1、中国银行总行公司金融总部(国际结算)2011年02月信用证业务介绍信用证的定义“一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺”——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点开证行第一性付款原则独立抽象性原则信用证结算方式的基石银行有条件的付款承诺！信用证的特点——银行第一性付款原则案例:开证行:XXX银行,福州分行议付行:XXX银行,新加坡分行最晚装期:2000/12/31开证行收单：2001/01/22提单日期:2001/01/05开证行拒付：2001/01/25拒付电内容:“DOCSWA

2、SREFUSEDBYTHEAPPLICANTBECAUSEOFTHEFOLLOWINGDISC.:LATESHIPMENT”开证行的拒付有问题吗？拒付无效信用证的特点——银行第一性付款原则银行受益人履行承诺的是银行Topayornottopay?无论申请人是否有意愿或能力信用证的特点——银行第一性付款原则“……银行关于承付、议付或履行信用证项下其他业务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响”——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点——银行第一性付款原则“……只要规定的单据提交给指定银行或

3、开证行，并且构成相符交单，则开证行必须承付……”——《跟单信用证统一惯例》第七条信用证的特点——银行第一性付款责任信用证收款保证付款承诺受益人开证行开证行的准备工作背景方面——贸易背景审核、售/付汇审核资金方面——提取保证金/扣销授信额度内容方面——条款的拟定/修改案例：开证行:XXX银行,北京议付行:XXX银行,新加坡单据条款中规定：INSPECTIONCERTIFICATEISSUEDBYCIQ.特殊条款中规定：THIRDPARTYDOCUMENTSAREACCEPTABLE.实交单据：INSPECTIONCERTIFIC

4、ATEISSUEDBYSGS.THIRDPARTYDOCUMENTSAREACCEPTABLEUNLESSOTHERWISESTIPULATEDINTHISCREDIT.信用证的特点开证行第一性付款独立抽象性信用证结算方式的基石银行有条件的付款承诺！信用证的特点——独立抽象性原则信用证独立于基础合同独立抽象性信用证是单据交易，与货物分离信用证的特点——独立性原则“就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。”——《跟单信用

5、证统一惯例》案例：开证行:XXX银行,北京议付行:XXX银行,HONGKONG货物描述中规定：MEDICALEQUIPMENTASPERCONTRACTNO.123456实交发票：MEDICALEQUIPMENTASPERCONTRACTNO.123456申请人：“未按合同发货。拒付！”开证行能否拒付？信用证的特点——独立性原则银行只根据信用证审单，不参考合同（信用证是“自足性”文件）案例：分期发运，未规定发运时间表案尾款早交单案罚款根据合同案案例：开证行:XXX银行,北京受益人:ABCCO.LTD.,USA单据条款中规定：C

6、ERTIFICATEOFQUALITYISSUEDBYTHESELLER实交单据：CERTIFICATEOFQUALITYISSUEDBYABC(HONGKONG)CO.LTD.申请人：“质量证书非卖方出具。拒付！”开证行能否拒付？信用证的特点——独立性原则举例：ACCEPTANCECERTIFICATESIGNEDBYBOTHPARTIES.B/LISSUEDBYTHEBUYER’SFREIGHTFORWARDERINSPECTIONCERTIFICATEISSUEDBYTHEBUYER’SINSPECTOR信用证的特点——

7、抽象性原则“银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为”——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点——抽象性原则“按指定行行事指定银行、保兑行（如果有的话）及开证行须审核交单，并仅基于单据本身确定其是否在表面上构成相符交单”——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点——抽象性原则“银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内容真实性、虚假性或法律效力，或对单据中规定或添加的一般或特殊条件，概不负责；银行对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行为的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交付、价值或其存在与否、或对发货人、承运人

8、、货运代理人、收货人、货物的保险人或其他任何人的诚信与否、作为或不作为、清偿能力、履约或资信状况，也概不负责。”——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点——抽象性原则抽象性原则：信用证是单据交易，与货物分离案例：开证行:XXX银行,北京议付行:XXX银行,法兰克福分行信用证货描