淮阳县王店乡卫生院2015年度.doc

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1、淮阳县王店乡卫生院2015年度财政财务收支审计结果公告2016年第16号根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，淮阳县审计局派出审计组，自2016年11月3日至12月7日，对淮阳县王店乡卫生院2015年财政财务收支进行了审计，现将审计结果公告如下：一、淮阳县王店乡卫生院基本情况淮阳县王店乡卫生院是隶属于县卫生局的医疗卫生差额补贴事业单位，财务核算遵循医疗单位会计制度，2015年收入合计15527812.95元，其中：财政补助收入4883560.85元，医疗收入10640352.10元，其它收入3900元；支出合

2、计17279100.20元，其中：医疗卫生支出16518547.80元，财政基建设备补助支出42900元，其他支出313244.70元，转财政补助结余404407.70元，本年结余-1751287.25元，累计结余-2099322.82元，财政补助结余404407.70元。二、审计评价意见审计结果表明，淮阳县王店乡卫生院提供的会计资料和有关证明材料，基本真实反映其财务收支状况，会计处理基本符合《基层医疗单位财务制度》的有关规定。—3—但审计也发现一些问题，违反了有关法律、法规。三、审计发现的主要问题（一）商业定额发

3、票内容不详金额192463元。（二）列支燃油费未附派车单24笔，金额69451元。（三）超限额使用现金7笔，金额88139元。（四）未通过代发金融机构支付乡医基药补助、乡医一般诊疗、乡医小额账户款3614915元。（五）应提未提医疗风险基金106403.52元。四、审计处理及建议淮阳县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，下达了审计决定，并提出了整改建议。建议王店乡卫生院切实加强会计核算和财务管理，严格执行《基层医疗卫生机构财务制度》和《中华人民共和国会计法》，禁止不合规、不完整的原始凭证入账。按规定支付

4、乡医补助和提取医疗风险基金。五、淮阳县王店乡卫生院的整改情况淮阳县王店乡卫生院高度重视审计报告揭示的问题，已召开会议进行了专题研究，完善了相关规章制度；积极整改落实审计报告提出的问题建议。截至目前，上述问题已全部整改到位。淮阳县审计局—3—2016年12月19日—3—