理財規劃實務第8屆【考古題】 - MY中國科大my.cute.edu.tw.doc

《理財規劃實務第8屆【考古題】 - MY中國科大my.cute.edu.tw.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、理財規劃實務第8屆【考古題+解析】解答題目C1.有關銀行辦理客戶帳戶風險管理之規定，下列何者錯誤？(A)銀行應建立交易控管機制(B)銀行應建立像客戶定期及不定期報告之制度(C)定期及不定期報告之相關報表，應由理財業務人員製作或提供(D)銀行應定期評估客戶淨值管理效益D2.有關理財規劃人員的道德規範，下列敘述何者正確？(A)以客戶利益為優先考量，必要時得協助客戶逃漏稅(B)為積極推展業務應特別強調產品過去之績效(C)對特定背景之高所得且高風險客戶，開戶審核程序應較為寬鬆(D)如經客戶簽訂契約或書面同意，得轉介其資料於關係企業做交叉行

2、銷B3.下列何者為合理的理財規劃流程？I.需求面談確認理財目標II.定期檢視投資績效III.提出理財建議IV.協助客戶執行財務計畫V.蒐集財務資料(A)I、III、V、IV、II(B)I、V、III、IV、II(C)V、I、IV、III、II(D)V、I、III、II、IVD4.下列哪些行為將會影響個人淨值？I.持有之黃金市價節節攀升II.心情不佳刷卡出國旅行III.以無名氏名義捐款予慈善機構IV.拾金不昧獲失主贈予謝金(A)僅I、II(B)僅I、II、III(C)僅II、III、IV(D)I、II、III、IVC5.一般而言，生

3、涯階段六個階段中針對建立期(25-34歲)的理財活動應以下列何者較為妥適？(A)享受生活、規劃遺產(B)負擔減輕、準備退休(C)量入節出、存自備款(D)順其自然、水到渠成A6.有關生涯規劃與理財計劃的四個環節，下列敘述何者正確？(A)理財計劃包括投資計劃、貸款計劃、保險計劃與節稅計劃(B)理財計劃包括購車計劃、貸款計劃、休閒計劃與節稅計劃(C)生涯規畫包括投資規劃、保險規劃、家庭規劃與購車規劃(D)生涯規劃包括投資規劃、貸款規劃、保險規劃與休閒規劃D7.有關蟋蟀族之描述，下列何者正確？(A)投資在子女教育經費的比重偏高，或儲蓄的動

4、機是以子女高等教育準備金為首要目標(B)義務性支出以房貸為主，或對尚未購屋者而言，選擇性支出儲蓄起來的最重要目標是準備購屋(C)把選擇性支出大部分存起來，而儲蓄投資的最重要目標是未來退休後高品質的生活期(D)把大部分選擇性支出運用於現在的消費上，提升目前的生活水準B8.有關現金基礎與應計基礎之比較，下列敘述何者正確？(A)所謂現金基礎制又稱為權責發生制(B)應計基礎於收取勞務或貨物時，即應登記為支出項目(C)企業會計一般多使用現金基礎制(D)家庭一般多使用應計基礎制C1.下列何者為流量的概念？(A)負債(B)貨幣供給量(C)儲蓄(

5、D)資產C2.丁先生今年60歲，每月生活費用8萬元，投資基金1,000萬元、定期存款200萬元、債券500萬元，若平均年投資報酬率為5%，則其財務自由度為下列何者？(取最接近值值)(A)70.5%(B)75.9%(C)88.5%(D)112.9%【解析】財務自由度＝(目前的淨資產×投資報酬率)÷目前的支出，＝(1,700萬元×5％)÷(8萬元×12)＝88.5%A3.下列何者不是提升淨值成長率的方法？(A)降低升息資產佔總資產的比重(B)降低淨值佔總資產的比重(C)提高投資報酬率(D)提升薪資儲蓄率B4.小宋收入200萬元，支出1

6、50萬元，年儲蓄50萬元，期初總資產為1,000萬元，則其資產成長率為下列何者？(A)5%(B)9%(C)20%(D)25%【解析】資產成長率＝(年儲蓄＋年投資收益)÷期初總資產，＝(50萬元＋400萬元×10％)÷1,000萬元＝9％B5.下列何者係衡量家庭財務結構之負債比率公式？(A)總負債/淨值(B)總負債/總資產(C)淨值/總負債(D)總資產/總負債A6.有關家庭收支管理，下列敘述何者錯誤？(A)損益平衡營業額為總投資額除以毛利率(B)各項稅捐屬不可控制支出預算(C)投資回收期間以總投資額除以淨利來計算(D)當月收入低於家

7、庭最低消費額時，邊際儲蓄為零D7.小蘭是某公司的職員，每月薪資收入為10萬元，家庭基本支出為6萬元，想在一年內存24萬元，則其邊際儲蓄率目標為何？(A)20%(B)30%(C)40%(D)50%【解析】24萬元＝(10萬元－6萬元)×邊際儲蓄率×12，24萬元＝4萬元×邊際儲蓄率×12，邊際儲蓄率＝50%C8.下列何者非屬增加家庭工作收入之途徑？(A)在原有工作上，力求表現以獲得高升加薪(B)兼職或演講來增加收入(C)善用折扣，即打折時才下手消費，同樣東西以較低價格取得(D)論時或論件計酬者，以加班及增加工作量來增加收入A9.張先

8、生原有本金100萬元，另信用貸款300萬元，全部投資於某金融商品，貸款年利率5%，年投資報酬率為10%，則一年後其淨值投資報酬率為何？(A)25%(B)40%(C)70%(D)100%【解析】[(100萬＋300萬)×10%－(300萬×5%)]÷